公对公不开票怎么做账

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公对公不开票怎么做账

如果是公对公付款后对方没开发票的情况下,可以这样处理:

1、 计入应付账款:公司通过对公账户汇款后, 如果是货物款项,对方没有开具发票,先去银行把汇款单据打印出来,凭汇款单据,先列入应付账款,如果货物还没收到,则计入预付账款.

2、 计入其他应付款:如果汇款的用途不是货物,是一些费用类的支出,比如租金等.同样也是凭银行的汇款单据,先列入其他应付款账目.

3、 暂估入账:货物类账目,因为涉及进销存,如果款项已支付,货物也已经收到了,同时,公司也销售了,就需要暂估入账,不然的话,没办法结转成本

4、 双方沟通:付款后,对方不开发票,计入应付或预付、或者暂估,都是零时性处理办法,最终完结账目,还是需要发票来冲销.而且,根据规定,只要是正常经营销售,都必须给购货方开具相关的发票.所以,还得双方继续沟通,让对方给自己开具正规的发票.

5、 强制对方:当然,有些企业不是很正规,或者有一些是个人,就算沟通了,对方也不一定能给自己开具发票.如果企业一定要拿到发票,可以去税局投拆,强制对方开具本应开具的发票给自己.当然,如果企业不想这样做,那就只能损失自己的利益了.

6、 退回款项:公司汇款后,如果对方不能开具发票给自己,自己企业又没办法接受没有发票带来的损失,可以让对方退回款项,这样账止上一进一出,就不会涉及到发票的事情了.

7、 入账后剔除:如果,最终对方不能给自己开具发票,自己企业也能接受,那就只能凭送货单、汇款凭证直接转入费用成本类账目,比如主营业务成本、管理费用科目等.但是到了年底汇算的时候,需要剔除,补交企业所得税.

公对公转账货款如何记账

公对公转账的常见情况一般分为几种,即付货款或者借款,不同的转账性质有不同的做账方式,需要具体情况来分析.

2未收到货物付货款,即是定金,我们需要这样做账:

借:预付账款--XX公司

贷:银行存款--XX户(分为基本账户和一般账户,一般账户可以开设多个)

收到货物,付对方货款,应做如下分录:

借:库存商品/存货--xx产品

贷:银行存款--xx账户

公对公不开票怎么做账?读完上文你们应该大概知道公对公不开票怎们做账了吧.最常见的如果是货物款项,对方没有开具发票,先去银行把汇款单据打印出来,凭汇款单据,先列入应付账款,如果货物还没收到,则计入预付账款.更多会计知识,敬请关注会计实操.

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