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退回的跨月发票怎么处理？

会计学习资料3882022-12-07

这篇文章是退回的跨月发票怎么处理？的账务处理内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的退回的跨月发票怎么处理？财税知识，可能能够帮您解决退回的跨月发票怎么处理？的财务和税务的问题。

退回的跨月发票怎么处理

购买方未认证发票,退回发票要求重开的,需要购买方出一个发票拒收证明,说明退回发票的理由,然后销售方在防伪开票系统中填写一份红字发票申请单,然后导出一从电子版的,打印两份纸质的,盖上销售方财务专用章到和管税务机关申请《开具红字发通知单》,税务机关审批通过并盖章后,企业可以凭以开具红字发票,然后重新开具新发票.

次月退回未认证发票的,可以没有拒收证明,在申请红字发票时选择"发票未交付购买方"也行.已经认证的发票,只有购买方可以申请红字发票通知单,销售方不可以申请.

收到跨月退回的增值税专用发票,说明对方没有记账和认证抵扣.将退回的发票的抵扣联和发票联与新开具红字发票的抵扣联和发票联一起装订,与其他抵扣联放在一起或装订在一起,备查即可.

跨月发票作废怎么办

一、跨月的发票因为已经抄报税了,发票就无法作废了,因为开票系统上的数据已经上传到国税服务器里去了;所以只有通过开具红字发票来处理了.

二、而申请开具红字发票,是需要购买方先在开票系统里开具红字增值税专用发票信息表开好,上传国税局服务器;等出现信息表编号后,然后销售方根据这个信息表编号再来开具红字发票的.

三、购货方先在开具红字增值税专用发票信息表步骤:

1、登录税控发票开票软件;

2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开;

3、购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定;

4、进入开具红字增值税专用发票信息表后输入销售方名称、纳税人识别号;货物名称、数量及金额----打印----上传该张开具红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号即可.

四、销售方根据购买方开具的红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号来开具红字发票:

1、发票管理----增值税专用发票填开----跳出专用发票信息----确定;

2、红字----选择"导入红字发票信息表"----输入购买方的开票资料----货物名称、数量、金额----打印即可.

关于退回的跨月发票怎么处理内容在看文章后大家也更加的了解了,在处理跨月发票的时候可以根据自己的要求来定,保证将跨月发票顺利的处理好而避免很多的麻烦.更多发票退回处理的内容,不妨直接在线咨询会计实操老师.

以上内容便是账务处理关于《退回的跨月发票怎么处理？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「退回的跨月发票怎么处理？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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