会计学习资料
本站为您提供会计职称考试资料，会计实务/税法实务等学习资料！
当前位置：首页会计知识正文

已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?

会计学习资料4532022-12-07

这是一篇有关已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?的会计知识内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?财税知识，我们坚信能帮您解决已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?的财务和税务的问题。

已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?

答:1.先与销售方取得联系;

2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单:

(1)进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定;

(2)红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量(应该是负数)/单价(不含税)/金额(不含税,自动给出)/税率及税额自动给出/联系电话(你的)/申请理由:发票号码有误;

3.做好了的申请单还需"申请单导出",导出到桌面并拷到U盘;

4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件,该发票的记帐凭证复印件及原件,付款给销售方的记帐凭证原件及复印件,有该有误发票的认证清单;

5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章,写上"与原件一致"字样.

已认证抵扣的发票开红字发票要怎么处理?

答:已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务处理:

(1)、销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额.

(2)、销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额.

(3)、购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件.

(4)、购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额).

通过上述内容大家对于已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做的问题是否还有什么不了解的地方呢?欢迎向会计实操的答疑老师提问,本文到此结束.

以上便是税法实务关于《已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?》的全部内容，如果作为会计的您在学习「已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

会计网友正在阅读

· 你对成本的内涵是如何理解的?

· 公司只有收入没有支出怎么办

· 有留抵税额出口退税会计分录怎么处理

· 会计报表附注的作用

· 电子游戏游艺行业成本核算一般都有哪些

· ​公司注销其他应收款很多怎么处理

· 银行本票和汇票的相同点

· 核销固定资产时累计折旧怎样处理

· 金融业计征营业税的纳税地点

· 汇算清缴业务费超支交所得税的帐务处理

· 增值税发票金额限制多少

· 发票超限额了如何处理

增值税发票

会计朋友们正在学习

网友评论

免费领会计资料

10年老会计整理的51个行业会计分录！

热门文章
热门标签
最新留言
复制成功
微信号: guoguoma2727
加微信, 免费领取51个行业会计分录大全！
我知道了