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已经认证的发票怎么冲红

会计学习资料2622022-12-05

这是一篇有关已经认证的发票怎么冲红的账务处理内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中已经认证的发票怎么冲红的相关财税知识，我们相信也许能您解决已经认证的发票怎么冲红的财税学习和工作问题。

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已经认证的发票怎么冲红

1.先与销售方取得联系；

2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单：

（1）进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定；

（2）红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量（应该是负数）/单价（不含税）/金额（不含税，自动给出）/税率及税额自动给出/联系电话（你的）/申请理由：发票号码有误；

3.做好了的申请单还需“申请单导出”，导出到桌面并拷到U盘；

4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件，该发票的记帐凭证复印件及原件，付款给销售方的记帐凭证原件及复印件，有该有误发票的认证清单；

5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章，写上“与原件一致”字样。

然后，带上原件与复印件和U盘到你的税务局，你税局会开给你正式的负数发票通知单，你把该通知单给你的销售方，他就可以开具负数发票了。 他再重新开一份正确的发票给你。

在你收到销售方一负一正的发票后：负数发票作进项税额转出，正数发票正常入帐即可。

已认证发票红字冲销后进项转出分录怎么写?

答:开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减.

借:银行存款/应收账款 负数或红字

贷:主营业务收入 负数或红字

贷:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字

购货方应该做进项税额转出

借:原材料/库存商品 负数或红字

借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字

贷:应付账款 负数或红字.

已经认证的发票怎么冲红？企业已经认证的发票一般来说是不予冲销的，因为冲销的手续和流程要过于复杂，所以很多财务都不了解。如果还需要更多的财会知识，欢迎持续关注我们，我们有多位老会计在线为大家解疑答惑。

上述便是会计实操关于《已经认证的发票怎么冲红》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「已经认证的发票怎么冲红」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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