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季度企业所得税申报错误怎么处理

会计学习资料3032022-12-05

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 季度企业所得税申报错误怎么处理

企业所得税季度申报后发现有错误,需要重新申报有三种情况。

一、企业所得税季度申报后,没有扣缴所得税,发现错误后,可以再“税费申报和缴纳”目录下“作废申报”,填写作废原因后就申报作废成功,接着填写正确申报就可以了。

二、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费大于已申报的税费,可以在“税费申报和缴纳”目录下“更正申报”,填写对应原因后,可以更正申报。

三、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费小于已申报的税费,也就是税务机关要退费给你,那就要去办税大厅处理了。具体需要什么资料,根据各地不同而定。

企业所得税过了申报期发现错误怎么办

1、不存在作废的问题。也不需要要作废。也不是请专管员操作,因为专管员也没有修改企业申报数据的权限的。

2、企业已在网上提交申报成功后,自己无法再对数据进行修改,应带上修改正确后的纸质申报表,到办税大厅报税窗口去,说明情况,请报税岗税务人员帮修改正确即可。

3、因企业所得税年度申报的期限到5月31日结束,因此,您必须在下星期一(5月31日)当天到办税大厅去办理此事,这是最后的修改机会了。

按规定,如果错过了申报期,将来一旦税务检查发现,定性为企业不如实申报、偷税,就只能作为纳税评估或稽查查补调整了,就可能会存在补税、滞纳金和罚款的问题。

以上是小编关于“季度企业所得税申报错误怎么处理”的相关内容,小编也是结合工作中实际遇到的问题给大家简单介绍一下,希望对您能有所帮助。

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