一般出纳做的三种表格是什么

本篇是关于一般出纳做的三种表格是什么的账务处理内容，下文详细介绍了企业日常业务过程中一般出纳做的三种表格是什么的相关财税处理技巧，我们相信也许能您解决一般出纳做的三种表格是什么的困扰。

一般出纳需要编制的表格包括现金盘点表、资金日报表以及银行余额调节表三种，每个表格都有其具体的作用和用途。

出纳编制的三种表格

一般出纳做的三种表格现金盘点表、资金日报表以及银行余额调节表。

1、现金盘点表：出纳的主要工作是管理现金，且现金属于企业资金，出纳基本都会接触现金盘点表。对于完整的现金盘点表，可以精确反映盘点的时间、金额及其他细节方面的问题，进行现金盘点后还需要与账面进行核对；

2、资金日报表：资金日报表每天要向上级提交，可以让上级了解资金的往来和余额，并且通过每天查看资金信息，进一步确定后续计划，资金日报表纵向分为三大部分：本日收入、本日支出和本日余额，最后填上的金额需要满足以下关系：上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额；

3、银行余额调节表：原则上银行余额调节表一般由会计填制，但接触银行业务最多的是出纳人员，大多数企业的银行余额调节由出纳填制。企业业务发生时间和结账日期存在不统一，则可能出现提前或是延后的情况，在这种情况下，银行余额调节要进行四类账项的填写：银行已付而企业未付账项、银行已收而企业未收账项、银行未付而企业已付账项以及银行未收而企业已收账项。

银行余额调节表的计算公式

银行存款余额调节表的编制方法有三种，具体计算公式为：

1、企业账面存款余额=银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项+银行已付而企业未付账项-银行已收而企业未收账项；

2、银行对账单存款余额=企业账面存款余额+企业已付而银行未付账项-企业已收而银行未收账项+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付账项；

3、银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项=企业账面存款余额+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付账项。

银行余额调节表是原始凭证吗？

银行存款余额调节表不是原始凭证，银行存款余额调节表可作为银行存款科目的附列资料保存，其主要目的在于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错，是对账记录的工具，而不是凭证，如果余额相等，一般不会出现问题，否则可能存在未达款项或记录错误相关问题。

　　库存现金监盘前的准备工作

1、了解监盘日被审计单位库存现金日记账的余额；

2、提前准备好纸质版库存现金盘点表；

3、熟悉现金出纳人员及所在办公室；

4、有外币业务的，需要熟悉相关外币的常识和汇率，基本辨别相关外币。

以上内容便是会计知识关于《一般出纳做的三种表格是什么》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「一般出纳做的三种表格是什么」时有财税问题可在评论区进行交流哟。

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