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配合费怎么做会计分录(配合费开什么发票)

会计学习资料12023-03-10

这篇会计分录的文章要给大家谈谈配合费怎么做会计分录,以及配合费开什么发票对应的会计知识点,希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览:

报销各种费用怎么做会计分录?

取得费用报销单的账务处理有:

例如行政部购买办公用品,填写了费用报销单,经相关部门负责人批准签字同意后,会计根据费用报销单和发票进行入账,会计分录是:

借:管理费用-办公费

应交税费-应交增值税(进项税)--如果是一般纳税人企业,取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。

贷:银行存款等

扩展资料:

报销程序

对原始凭证进行初步审核。

原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位核算接受本单位支出报表时,应当按照行政事业单位财务制度和财务管理规定,对原始凭证进行初审。具体地说,它们包括:

1、原始文件内容的真实性和合法性。审核原始凭证内容是否符合党和国家有关政策法规,是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁在发票上使用借据。对不真实、不合法的原始文件有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。理赔会计受理的原始凭证应需有相应的要素,即填制单位公章(或报销专用章)、资金审批人签字意见、办理人员签字盖章、经济业务使用。对记录不准确或不完整的原始文件,要求更正或补充。

3、原始凭证必须按规定填写。受理的原始单据应当按照规定的要求书写,不得涂改,格式和金额必须一致。单款凭证用蓝黑色钢笔书写。多套书写凭证,圆珠笔和双面复写纸复印,不能单独单页书写。

3、报销单据整理。

报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整,按凭证大小自左向右粘贴。

在汇总单上准确填写总金额(报销金额与发票金额不一致的,在汇总单上填写实际申报金额),并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中,有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。

参考资料来源:百度百科-经费报销

会计分录:涉及和解协议

如果项目是在总公司核算,收到分公司打来的款时

借:银行存款

贷:内部往来——某分公司

给甲公司支付款项时

借:管理费用(诉讼费)

营业外支出(赔偿款)

贷:银行存款

如果项目是在总公司核算,则总公司只是在收付款的过程中做一个过度,不记费用。收到分公司打来的款时

借:银行存款

贷:内部往来——某分公司

给甲公司支付款项时

借:其他应付款——甲公司

贷:银行存款

同时,借:内部往来——某分公司

贷:其他应付款——甲公司

费用记在分公司账上。分公司在给总公司打款时,借记管理费用、营业外支出,贷记银行存款。

劳务费会计分录应该怎么做

1、收到劳务费收入

借:现金(或银行存款)

贷:其他业务收入(或主营业务收入)

2、发生的劳务费支出

借:其他业务支出(或主营业务成本)

贷:银行存款(或应付工资等)

3、提税金

借:其他业务支出(或主营业务税金及附加)

贷:应交税金--营业税、城建税

贷:其他应交款--教育费附加

4、结转税金

借:本年利润

贷:其他业务支出(或主营业务税金及附加)

注:如果劳务费不属于单位的主营业务范围,计入其他业务收入和其他业务支出科目

注意事项:

会计分录注意事项:

1、分析列出经济业务中所涉及的会计科目。

2、分析会计科目的性质,如资产类科目、负债类科目等。

3、分析各会计科目的金额增减变动。

4、根据步骤2、3结合各类账户的借贷方所反映的经济内容(增加或减少),来判断会计科目的方向。

5、根据有借必有贷,借贷必相等的记账规则,编制会计分录。

参考资料:百度百科——劳务费

参考资料:百度百科——劳务支出

费用会计分录怎么做?

财务费用会计分录,财务发放财务费用支出的时候,借,财务费用-手续费、利息支出等,贷,银行存款,收到利息收入的时候,借,财务费用-利息收入 借方红字,借,银行存款 借方蓝字,月末的时候结转,借,本年利润,贷,财务费用,费用属于损益类会计科目。借方表示增加,贷方表示减少。

配合费应该怎么处理?

题目:A、B标段配合费,是怎么做账务处理的?先通过记录到哪里?然后银行付款时又该怎么做? 记账: ㈠分开做的时候 ①.转账凭证 借:合同成本-其他直接费 贷:应付账款 ②. 银付凭证 借:应付账款 贷:银行付款 ㈡一次性做得时候 借:合同成本-其他直接费 贷:银行付款 补充: 你的意思是你的项目下面的有两个标段? 追问: 不是,应该是一个标段,A,B表示距离。 回答: 那就按上面的做账就可以了。

配合费怎么做会计分录的介绍就聊到这里啦,感谢您花时间阅读本站内容,更多关于配合费开什么发票、配合费怎么做会计分录的信息别忘了在本站进行查找喔。

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