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未抵扣的发票冲红怎么做账？

会计学习资料3512022-12-06

文章是有关未抵扣的发票冲红怎么做账？的会计实操内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的未抵扣的发票冲红怎么做账？财税知识，可能能帮您解决未抵扣的发票冲红怎么做账？的财务和税务的问题。

未抵扣的发票冲红怎么做账

没有抵扣的视为放弃抵扣，不能开红字，无法补救。

没有认证的发票可以发票开错为由申请开红字发票。操作如下：

购方写个发票开错而拒收的说明(随便写什么地方开错)，销方在开票系统的开具红字发票申请单里打印申请单，选销方申请--因开票有误对方拒收，然后带上说明和申请单去主管国税机关开开具红字发票通知单，凭通知单回去开红字票。

未抵扣的发票怎么开红字

首先发票上购货方出具的发票拒收证明，必须改该单位的公章;

其次需要提供需要被红冲发票的原件，联次要齐全;

开票系统中填制红字发票申请表;一式2份，打印好，带上合同之类的到税局去申请开红字，等他们批复好了就可以开了。

另外还有税务局要求提供的其他材料，各个地方都不一样，例如购销合同，《税务登记证》副本原件及复印件，《增值税一般纳税人资格证书》原件及复印件等等。

会计实操整理的未抵扣的发票冲红怎么做账以上就是所有内容，有些意见不见得多么准确，大家读完后，可以替自己的问题，本网答疑老师会给您解答。

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