员工车票会计分录怎么做（员工的车票怎么记账）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈员工车票会计分录怎么做，以及员工的车票怎么记账对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览：

• 1、员工报销火车票会计分录怎么写？
• 2、火车票会计分录怎么做
• 3、报销差旅费车票未标注个人信息的经济业务怎么做会计分录金额？
• 4、职工回家过年的车票怎么做会计分录？

员工报销火车票会计分录怎么写？

你好

借；管理费用——差旅费，应交税费（进项税额），贷；库存现金等科目

火车票会计分录怎么做

您好，取得注明旅客身份信息的铁路车票可抵扣的进项税额=票面金额÷(1+9%)×9%

举闭档个例子，火车票上票价100元衡乎，一般纳税人做如下账务处理：

借：管理费用-差旅费 100/1.09

应交税费-应交增值税-进项税额 100/1.09*0.09

贷：银行咐态悉存款 100

报销差旅费车票未标注个人信息的经济业务怎么做会计分录金额？

报销差旅费的会计分录

1、相关差旅费用还未借出时，

借：管理费用/销售费用——差旅费

贷：库存现金

2、借出时，

借：其他应收款——xx

贷：库存现金

3、报销时，

①全部花完

借：管理费用/销售费用——差旅费

贷：其他应收款——xx

②有剩颂悉余现金

借：库存现金

管理费用/销售费用——差旅费

贷：其他应收款——xx

4、补款时，

借：管理费用/销售费用——差旅费

贷：库存现金

其他应收款——xx

差旅费的报销范围

差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补贴、通讯费和杂费。交通费、住宿费、伙食补贴是指商务旅客外出所需的交通费、住宿费、外出就餐费及相关费用。然而，应该注意的是，这些费用必须是合理的。如果超出规定，企业很可能不会报销。通讯费是指出差期间的电话费，但也可能发生额外的邮寄费和其他相关费用。至于杂费，内容很多，但大部分都是很少发生、影响不大的费用。

差旅费的报销原则

1、差旅费必须控制在各部门总预算内，不得超过。

2、员工必须提前提交书面申请，并填写出差申请表，由其直接上级批准。未经事先批准的，不予报销。

3、员工出差途中，因工好樱举作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面友碧/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算;

4、差旅费标准：交通、住宿、补贴等基本标准参照集团差旅费报销管理制度。

差旅费的报销流程

1、出差人员先填写《差旅费报销单》，由直属上级审核，分管副总裁批准，财务人员审核，出纳结算和支付。各主管领导对差旅费报销的真实性、合理性负全责。

2、财务人员、审计人员、资金管理人员按照规定对报销程序、预算金额、票据合法性、真实性、差旅费标准等进行审核并负。

职工回家过年的车票怎么做会计分录？

看你摘要怎么写,报销单怎么写的

如果吵雀陆写职工回家过年车票,只能进"管理费用-福利费",这样就在工资的14%范围内可以税前扣除

如果写职工报销车票(含糊点好),可以考虑进"管理费用/销售费用-差旅费"(根升顷据部门来的),这样就不再岁御有限额规定了.

通过上述对员工车票会计分录怎么做和员工的车票怎么记账的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。