食品赊销会计分录怎么做（食品赊销会计分录怎么做的）

会计学习网今天要给大家分享的是有关食品赊销会计分录怎么做的会计知识，希望对于会计朋友学习食品赊销会计分录怎么做的的过程中有帮助。

本文目录一览：

• 1、赊销商品退回时的会计分录
• 2、赊购材料和赊销产品的会计分录
• 3、如何做销售给欣欣食品店面包和蛋糕的会计分录
• 4、赊销如何做账务处理
• 5、赊销商品会计分录怎么做?
• 6、赊销商品时会计分录借应收账款+贷库存商品+收回货款时应如何做账

赊销商品退回时的会计分录

开发票了吗？如果发票已开，发票能够当月作废，作废；如果发票已跨月不能作废，需要对方到税务局开具退货证明，根据退货证明开红字发票冲减：

借：应收账款 -200

贷：主营业务收入 -200

至于成本，如果是当月，则按照1800元对应的货物成本结转就行了：

借：主营业务成本

贷：库存商品

如果跨越退回，则按照退回数量对应的成本，作上述形式的红字分录就可以了

赊购材料和赊销产品的会计分录

从某企业赊购材料15000元，材料已验收入库。

借：原材料

15000

贷：应付账款

15000

赊销给某厂30000元的产品。

借：应收账款

30000

贷：主营业务收入

30000

如何做销售给欣欣食品店面包和蛋糕的会计分录

如何做销售给欣欣食品店面包和蛋糕的会计分录

借：应收账款 贷：主营业务收入——面包 贷：主营业务收入——蛋糕 贷：应缴税费——应交增值税（销项税额）

包蛋糕的绳子会计分录

购入时，计入存货一原材料一辅助材料

领用时，或入成本或入销售费用

销售鸡蛋如何算成本,及会计分录

1、每月要编制销售商品成本，目的要结转已销商品成本。

2、其应该编制的会计分录：

借：主营业务成本

贷：库存商品

会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户（科目）名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上（不含两个）对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。

分店收到总部发来的销售物品,应如何做账，如何编写会计分录

分店和总部是分开独立核算的吗？

如果是独立核算的，就做为进货，但必须要有发票。

借：库存商品

借：应交税费-应交增值税（进项税）

贷：应付帐款或银行存款

销售有赠品或随货返10个点如何做会计分录如题 谢谢了

借：销售费用 贷：库存商品 （或现金银行存款等） 追问： 销售有赠品或随货返10个点如何做 会计分录 。借： 销售费用 。贷是什么呀？如果是 库存商品 的话，那这个单价就是成本价对吗？请回答？谢谢 回答： 这个单价就是成本价,实际可以这么做，税务会不允许的，要 视同销售 ，如要避税，不如赠品做在成本中，或返点视同降价。

麻烦采纳，谢谢!

以现金2000元支付产品销售费用如何做会计分录

借：销售费用 2000

贷：库存现金 2000

赊销给华东工厂30000元的商品，会计分录如何做。

借：应收账款 30000

贷：营业收入 30000

以上不考虑税金

发放的年终红包如何做会计分录

我觉得二楼说的这方法没错。

或作为年终奖处理

借：应付职工薪酬

贷：银行存款（现金）

年终红包是不是每个人都有的？

年终奖/12后缴个人所得税

2011生产A产品80000,市价为60000,并按市价销售A产品60000元,如何做会计分录?

我也是刚学会计，但这个产品是亏本买卖啊。我试着解答一下，不知道对不对：

首先，你在销售的时候，会计分录为：

借：库存现金（银行存款/应收账款） 60000

贷：主营业务收入-A产品

应交税金（根据相应税率）

月末结转本月已售出产品的成本的时候，会计分录为：

借：主营业务成本-A产品 80000

贷： 库存商品-A产品 80000

赊销如何做账务处理

借：发出商品

贷：库存商品

后面附协议和收到货物的收据

收到货款后

借：银行存款

贷：主营业务收入

应缴税费---应交增值税--销项税额

后面附银行间账单、发票记账联

结转成本

借：主营业务成本

贷：发出商品

扩展资料：

生产企业操作流程

第一步：根据企业实际发生的业务单据进行编制记账凭证，平常发生的经济业务单据要及时准确的填制记账凭证，规模大一点的企业为了反映现金、银行存款、往来账款、销售收入等情况，凭证填制必须及时，以便给老板提供数字，一旦等老板需要数字在填制。

可能就要被整，规模小一点的企业，由于企业业务较少，老板都心中有数，这时一般会计人员就月底一次性处理，然后在登记有关账薄，具体结账情况要根据企业性质结合老板的思路进行操作。确保财务人员在企业能够起到相关的作用，让老板更加重视财务人员，多汇报、多交流是做企业财务的关键。

编制凭证一般小型企业都在月底结算时才编制凭证，因为企业业务很少，老板自己心中有数，不用及时反映各财务状况，月底处理好在反映企业状况，企业规模较大的企业，账务处理要及时一些，以防拖延会给企业造成不必要的损失。

企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：

1.完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。

2.业务发票处理 将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。

将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。

3.费用类发票处理 做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用，单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。

平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。

参考资料来源：百度百科-做账

赊销商品会计分录怎么做?

对于赊销商品，先挂帐于往来“应收账款”科目，若在当期完成，则在当期确认收入：

赊销商品：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税）

确认成本：

借：主营业务成本

贷：库存商品

收到货款：

借：银行存款

贷：应收账款

拓展资料：

应收账款：指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。

赊销：信用销售的俗称。赊销是以信用为基础的销售，卖方与买方签订购货协议后，卖方让买方取走货物，而买方按照协议在规定日期付款或分期付款形式付清货款的过程。

赊销商品时会计分录借应收账款+贷库存商品+收回货款时应如何做账

赊销商品时会计分录借应收账款,贷主营业务收入和应交增值税,结转本钱时为借:主营业务本钱,贷:库存商品,收回货款时,借:银行存款,贷:应收账款

食品赊销会计分录怎么做的介绍就聊到这里啦，感谢您花时间阅读本站内容，更多关于食品赊销会计分录怎么做的、食品赊销会计分录怎么做的信息别忘了在本站进行查找喔。