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当月对账对方未开票过来怎么做账

会计学习资料3152022-12-07

这篇是关于当月对账对方未开票过来怎么做账的会计实务内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的当月对账对方未开票过来怎么做账财税知识，有可能能帮您解决当月对账对方未开票过来怎么做账的财务和税务的问题。

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当月对账对方未开票过来怎么做账

举个例子:

2012年2月,客户把5000元服务费打到公司,说不要发票.2月份的时候,已经计提了这5000元的营业税等,3月初把这些税交掉了.

2012年3月,客户打来电话说,需要发票,于是开了一张5000元的发票给对方.

现在3月份要做账.这5000元的发票,该怎么办?

由于某些原因,2012年2月目前还没做账本,那么2012年2月和3月如何处理这5000的收入?怎么做账呢?

如果是你，面对这些接踵而至的问题，你会用什么方法去解决呢？

小编建议可以这样做：

方法如下:

2月 借:银行存款 5000

贷:预收账款 5000

借:营业税金及附加

贷:应交税费-营业税等

3月 借:应交税费-营业税等

贷:银行存款

借:预收账款 5000

贷:主营业务收入 5000

看完上述文章中的例子，各位都学会当月对账对方未开票过来怎么做账的方法了吗?例子仅供参考，具体的操作还需根据各公司的情况来实施哦。如果您还有其他关于财会方面的疑惑，欢迎订购我们的课程！

以上是税法实务关于《当月对账对方未开票过来怎么做账》的全部内容，如果作为会计的您在学习「当月对账对方未开票过来怎么做账」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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