怎么样查看会计分录（怎么样查看会计分录表）

今天给各位分享怎么样查看会计分录的知识，其中也会对怎么样查看会计分录表进行解释，如果未能解决您的会计分录问题，可在评论区留言！

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本文目录一览：

• 1、成交过户交割凭单怎么看，会计分录怎么写呀
• 2、会计分录序时簿如何查看是否设置流量
• 3、什么软件可以搜会计分录
• 4、oracle怎样从ap发票查会计分录
• 5、有哪们朋友能告诉我，怎样能检查出来会计分录做错了；我是初学者望指教？
• 6、如何在会计分录序时簿窗口查看科目的明细账

成交过户交割凭单怎么看，会计分录怎么写呀

借：交易性金融资产-成本

投资收益

贷：其他货币资金-存出投资款

“交易性金融资产”科目核算企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值。

(1)企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产也在“交易性金融资产”科目核算。“交易性金融资产”科目

借方——登记交易性金融资产取得成本、资产负债表日其公允价值高于账面余额的差额

贷方——登记资产负债表日其公允价值低于账面余额的差额 、企业出售交易性金融资产时结转的成本

(2)关于该账户的明细科目——企业应当按照交易性金融资产的类别和品种，分别设置“成本”、“公允价值变动”等明细科目进行核算。

扩展资料

交易性金融资产的界定：

根据金融工具确认与计量会计准则的规定，金融资产或金融负债满足下列条件之一的，应当划分为交易性金融资产或金融负债：

(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购。如购入的拟短期持有的股票，可作为交易性金融资产。

(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。如基金公司购入的一批股票，目的是短期获利，该组合股票应作为交易性金融资产。

(3)属于衍生工具。即一般情况下，购入的期货等衍生工具，应作为交易性金融资产，因为衍生工具的目的就是为了交易。

参考资料来源：百度百科-交易性金融资产

会计分录序时簿如何查看是否设置流量

会计分录序时簿查看设置流量。根据查询相关资料，步骤如下：

1、固定资产上的投资。包括固定资产的购入或建造成本、运输成本和安装成本。

2、流动资产上的投资。包括对材料、在产品、产成品和现金等流动资产上的投资。

3、投资费用。指与长期投资有关的职工培训费、谈判费、注册费用。

4、原有固定资产的变价收入。是指固定资产更新时原有固定资产的变卖所得的现金收入。

什么软件可以搜会计分录

只要有会计分录的编制，可以通过查询会计分录查看，但这太不现实了。

oracle怎样从ap发票查会计分录

--1.发票创建时生成数据如下表

--发票主表

SELECT * FROM AP_INVOICES_ALL A WHERE A.INVOICE_NUM = '20111213001';

--发票分配表

SELECT * FROM AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL B WHERE B.INVOICE_ID = 697444;

--发票付款计划表

SELECT * FROM AP_PAYMENT_SCHEDULES_ALL C WHERE C.INVOICE_ID = 697444; --From ap_invoices_all.invoice_id

--2.发票验证并创建会计科目时产生的数据如下表

--发票验证时产生的数据

SELECT *

FROM AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL D

WHERE D.SOURCE_ID = 697444

AND D.SOURCE_TABLE = 'AP_INVOICES'; --From ap_invoices_all.invoice_id

--发票创建会计科目时产生的分录

SELECT * FROM AP_AE_HEADERS_ALL E WHERE E.ACCOUNTING_EVENT_ID = 1093101; --From AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL.souce_id = invoice_id

SELECT * FROM AP_AE_LINES_ALL G WHERE G.AE_HEADER_ID = 1088969;

--3.发票分录查询(SOURCE_TABLE栏位分别是AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS和AP_INVOICES，代表发票的分录和发票分配的分录)

SELECT AAL.SOURCE_TABLE

,AAL.*

FROM AP_INVOICES_ALL AIA

,AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL AAE

,AP_AE_HEADERS_ALL AAH

,AP_AE_LINES_ALL AAL

WHERE AIA.INVOICE_NUM = '20111213001'

AND AIA.INVOICE_ID = AAE.SOURCE_ID

AND AAE.SOURCE_TABLE = 'AP_INVOICES'

AND AAH.ACCOUNTING_EVENT_ID = AAE.ACCOUNTING_EVENT_ID

AND AAH.AE_HEADER_ID = AAL.AE_HEADER_ID;

--4.发票付款时产生的数据如下表

SELECT * FROM AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL F WHERE F.INVOICE_ID = 697444;

--CHECK_ID From AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL

SELECT * FROM AP_CHECKS_ALL H WHERE H.CHECK_ID = 2357756; --CHECK_ID From AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL.CHECK_ID

--ACCOUNTING_EVENT_ID From AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL.ACCOUNTING_EVENT_ID

SELECT *

FROM AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL D

WHERE D.ACCOUNTING_EVENT_ID = 1086193; --ACCOUNTING_EVENT_ID From AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL.ACCOUNTING_EVENT_ID

--5.付款分录查询

SELECT AAL.*

FROM AP_CHECKS_ALL ACA

,AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL AAE

-- ,AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL AIP

,AP_AE_HEADERS_ALL AAH

,AP_AE_LINES_ALL AAL

WHERE ACA.CHECK_ID = AAE.SOURCE_ID

AND AAE.SOURCE_TABLE = 'AP_CHECKS'

AND AAE.ACCOUNTING_EVENT_ID = AAH.ACCOUNTING_EVENT_ID

AND AAH.AE_HEADER_ID = AAL.AE_HEADER_ID

-- AND AAL.SOURCE_ID = AIP.INVOICE_PAYMENT_ID--负债科目

--AND AAL.SOURCE_ID = ACA.CHECK_ID--现金科目

AND AAH.ACCOUNTING_DATE = TO_DATE('20110907'

,'yyyymmdd')

AND AAH.ACCOUNTING_DATE TO_DATE('20110908'

,'yyyymmdd')

AND AAH.GL_TRANSFER_FLAG = 'Y'

AND AAH.ORG_ID = 236;

--6. 发票核销预付款发票的金额

SELECT AID1.ROWID ROW_ID

,AID1.INVOICE_ID INVOICE_ID

,AID1.INVOICE_DISTRIBUTION_ID INVOICE_DISTRIBUTION_ID

,AID1.PREPAY_DISTRIBUTION_ID PREPAY_DISTRIBUTION_ID

,AID1.DISTRIBUTION_LINE_NUMBER PREPAY_DIST_NUMBER

,(-1) * AID1.AMOUNT PREPAY_AMOUNT_APPLIED

,NVL(AID2.PREPAY_AMOUNT_REMAINING

,AID2.AMOUNT) PREPAY_AMOUNT_REMAINING

,AID1.DIST_CODE_COMBINATION_ID DIST_CODE_COMBINATION_ID

,AID1.ACCOUNTING_DATE ACCOUNTING_DATE

,AID1.PERIOD_NAME PERIOD_NAME

,AID1.SET_OF_BOOKS_ID SET_OF_BOOKS_ID

,AID1.DESCRIPTION DESCRIPTION

,AID1.PO_DISTRIBUTION_ID PO_DISTRIBUTION_ID

,AID1.RCV_TRANSACTION_ID RCV_TRANSACTION_ID

,AID1.ORG_ID ORG_ID

,AI.INVOICE_NUM PREPAY_NUMBER

,AI.VENDOR_ID VENDOR_ID

,AI.VENDOR_SITE_ID VENDOR_SITE_ID

,ATC.TAX_ID TAX_ID

,ATC.NAME TAX_CODE

FROM AP_INVOICES_ALL AI

,AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL AID1

,AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL AID2

,AP_TAX_CODES ATC

WHERE AID1.PREPAY_DISTRIBUTION_ID = AID2.INVOICE_DISTRIBUTION_ID

AND AI.INVOICE_ID = AID2.INVOICE_ID

AND AID1.AMOUNT 0

AND NVL(AID1.REVERSAL_FLAG

,'N') != 'Y'

AND AID1.TAX_CODE_ID = ATC.TAX_ID(+)

AND AID1.LINE_TYPE_LOOKUP_CODE = 'PREPAY'

AND AID1.INVOICE_ID = 676404; --发票ID

--6. 预付款发票核销发票的金额

SELECT AID1.ROWID ROW_ID

,AID1.INVOICE_ID INVOICE_ID

,AID1.INVOICE_DISTRIBUTION_ID INVOICE_DISTRIBUTION_ID

,AID1.PREPAY_DISTRIBUTION_ID PREPAY_DISTRIBUTION_ID

,AID2.DISTRIBUTION_LINE_NUMBER PREPAY_DIST_NUMBER

,(-1) * AID1.AMOUNT PREPAY_AMOUNT_APPLIED

,AID1.DIST_CODE_COMBINATION_ID DIST_CODE_COMBINATION_ID

,AID1.ACCOUNTING_DATE ACCOUNTING_DATE

,AID1.PERIOD_NAME PERIOD_NAME

,AID1.SET_OF_BOOKS_ID SET_OF_BOOKS_ID

,AID1.DESCRIPTION DESCRIPTION

,AID1.PO_DISTRIBUTION_ID PO_DISTRIBUTION_ID

,AID1.RCV_TRANSACTION_ID RCV_TRANSACTION_ID

,AID1.ORG_ID ORG_ID

,AI.INVOICE_NUM INVOICE_NUM

,AI.VENDOR_ID VENDOR_ID

,AI.VENDOR_SITE_ID VENDOR_SITE_ID

,ATC.TAX_ID TAX_ID

,ATC.NAME TAX_CODE

,AID2.INVOICE_ID PREPAY_ID

FROM AP_INVOICES_ALL AI

,AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL AID1

,AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL AID2

,AP_TAX_CODES ATC

WHERE AID1.PREPAY_DISTRIBUTION_ID = AID2.INVOICE_DISTRIBUTION_ID

AND AI.INVOICE_ID = AID1.INVOICE_ID

AND AID1.AMOUNT 0

AND NVL(AID1.REVERSAL_FLAG

,'N') != 'Y'

AND AID2.TAX_CODE_ID = ATC.TAX_ID(+)

AND AID1.LINE_TYPE_LOOKUP_CODE = 'PREPAY'

AND AID2.INVOICE_ID = 676444 --预付款发票ID

AND AI.INVOICE_TYPE_LOOKUP_CODE NOT IN

('PREPAYMENT'

,'CREDIT'

,'DEBIT');

--发票是否被验证的脚本

/*BEGIN

fnd_client_info.set_org_context(236);

END;*/

SELECT AP_INVOICES_PKG.GET_APPROVAL_STATUS(AI.INVOICE_ID

,AI.INVOICE_AMOUNT

,AI.PAYMENT_STATUS_FLAG

,AI.INVOICE_TYPE_LOOKUP_CODE) --发票是否已验证，已验证的状态为APPROVED

,AI.*

FROM AP_INVOICES_ALL AI

WHERE AI.INVOICE_NUM IN ('2011110888'

,'20111202001');

--应付发票及付款日记账分录追溯

--日记账分录

SELECT AAL.*

,GJL.*

FROM AP_AE_HEADERS_ALL AAH

,AP_AE_LINES_ALL AAL

,GL_JE_HEADERS GJH

,GL_JE_LINES GJL

WHERE AAH.AE_HEADER_ID = AAL.AE_HEADER_ID

AND GJH.JE_HEADER_ID = GJL.JE_HEADER_ID

AND GJL.GL_SL_LINK_ID = AAL.GL_SL_LINK_ID

AND GJH.JE_SOURCE = 'Payables'

AND GJH.PERIOD_NAME = 'Dec-11'

AND AAH.AE_HEADER_ID = 1097269;

--发票匹配接收时与接收的关联关系

SELECT A.RCV_TRANSACTION_ID--rcv_transactions.transaction_id

,A.PO_DISTRIBUTION_ID

,A.*

FROM AP_INVOICE_DISTRIBUTIONS_ALL A

WHERE A.INVOICE_ID = 703771;

--应付总账分录追溯到付款

SELECT DISTINCT ACA.CHECK_NUMBER

,(SELECT INVOICE_NUM

FROM AP_INVOICES_ALL AIA

WHERE AIA.INVOICE_ID = AIP.INVOICE_ID) INVOICE_NUM

FROM AP_AE_HEADERS_ALL AAH

,AP_AE_LINES_ALL AAL

,GL_JE_HEADERS GJH

,GL_JE_LINES GJL

,GL_JE_BATCHES GJB

,AP_CHECKS_ALL ACA

,AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL AAE

,AP_INVOICE_PAYMENTS_ALL AIP

WHERE AAH.AE_HEADER_ID = AAL.AE_HEADER_ID

AND GJH.JE_HEADER_ID = GJL.JE_HEADER_ID

AND GJL.GL_SL_LINK_ID = AAL.GL_SL_LINK_ID

AND GJH.JE_SOURCE = 'Payables'

AND GJB.JE_BATCH_ID = GJH.JE_BATCH_ID

AND ACA.CHECK_ID = AAE.SOURCE_ID

AND AAE.SOURCE_TABLE = 'AP_CHECKS'

AND AAE.ACCOUNTING_EVENT_ID = AAH.ACCOUNTING_EVENT_ID

AND AIP.CHECK_ID = ACA.CHECK_ID

AND GJH.PERIOD_NAME = 'Jan-12'

AND GJB.NAME = '12.01.11报销 51026 Payables 25920611: A 4855700';

-- AND gjh.name = '800346773 Purchase Invoices CNY'

--应付总账分录追溯到发票

SELECT DISTINCT AIA.INVOICE_NUM

FROM AP_AE_HEADERS_ALL AAH

,AP_AE_LINES_ALL AAL

,GL_JE_HEADERS GJH

,GL_JE_LINES GJL

,GL_JE_BATCHES GJB

,AP_INVOICES_ALL AIA

,AP_ACCOUNTING_EVENTS_ALL AAE

WHERE AAH.AE_HEADER_ID = AAL.AE_HEADER_ID

AND GJH.JE_HEADER_ID = GJL.JE_HEADER_ID

AND GJL.GL_SL_LINK_ID = AAL.GL_SL_LINK_ID

AND GJH.JE_SOURCE = 'Payables'

AND GJB.JE_BATCH_ID = GJH.JE_BATCH_ID

AND AIA.INVOICE_ID = AAE.SOURCE_ID

AND AAE.SOURCE_TABLE = 'AP_INVOICES'

AND AAH.ACCOUNTING_EVENT_ID = AAE.ACCOUNTING_EVENT_ID

AND GJH.PERIOD_NAME = 'Jan-12'

AND GJB.NAME = '12.01.11报销 51026 Payables 25920611: A 4855700'

-- AND gjh.name = '800346773 Purchase Invoices CNY'

有哪们朋友能告诉我，怎样能检查出来会计分录做错了；我是初学者望指教？

这个很难通过一个角度来回答。我想建议你的是应该把最基础的财务会计学好，只有掌握了比较扎实的会计基本功，你才能比较好的处理会计业务该怎么来做分录。否则单从你做的分录上去检查，即使借贷做平了，但科目不对，账务处理程序不对，计算出的会计数字不对，都可能引起会计分录的错误。如果你会计不熟练，单看分录是没有办法看出对错的。只有提高自己的会计水平和处理能力，才能使自己做的分录正确。这个是没有什么更多的窍门的。好好学习只有这一条路。

如何在会计分录序时簿窗口查看科目的明细账

请按下列步骤操作： 1、打开【账务处理】→【凭证管理】设置过滤条件，单击【确定】，进入到【会计分录序时簿】界面； 2、单击选中凭证中有管理费用科目的分录，单击菜单【查看】→【查看明细账】或者单击工具条上的【明细账】按钮即可。

通过上述对怎么样查看会计分录和怎么样查看会计分录表的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。