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税盘费用抵扣怎么填申报表呢？

会计学习资料3792023-01-04

这篇是关于税盘费用抵扣怎么填申报表呢？的账务处理内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中税盘费用抵扣怎么填申报表呢？的相关财税知识，可能能够您解决税盘费用抵扣怎么填申报表呢？的财税学习和工作问题。

税盘费用抵扣怎么填申报表呢？

1.使用数字证书,登录"网上税务局"系统.

2.在"功能菜单"下面,请先填写附列资料一、附列资料二、附列资料四、附列资料五等报表(营改增纳税人还应该填写附列资料三),然后点击"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)".

3.在"增值税纳税申报表(一般纳税人适用)",先"提取数据",之后在"税款计算"栏的第23行"本月数"填写您的金税盘的金额,"本年累计"会自动生成.

4.然后点击"功能菜单"增值税项目下"增值税减免税申报明细表".

5.在"增值税减免税申报明细表"的"减税性质代码及名称"栏选择"0001129914",在"减免项目"下"本期发生额"、"本期应抵扣税额"、"本期实际抵扣税额"列填写与"增值税申报表"第23行相同的金额.之后点击"保存".

6.将本期应填报的其他报表全部填写完成后,点击 "功能菜单"-"申报、实时扣款"--"网上申报".

7.增值税申报成功,税控盘金额也抵扣完毕.

另外,首次购买并抵扣金税盘的分录为:

1.借:管理费用

贷:现金(银行存款)

2.借:应交税金-应交增值税(应纳税额减征额)

贷:营业外收入-政府补助

以上内容便是会计职称考试资料关于《税盘费用抵扣怎么填申报表呢？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「税盘费用抵扣怎么填申报表呢？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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