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公司会计怎么核对应付账款？

会计学习资料4422022-12-07

这是一篇关于公司会计怎么核对应付账款？的会计资讯内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的公司会计怎么核对应付账款？财税知识，我们相信可能帮您解决公司会计怎么核对应付账款？的财务和税务的问题。

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公司会计怎么核对应付账款

(1)应付账款会计在每月初5号前与供应商核对应付款项,每月3号,采购员要求供应商将对账单传真到财务部,传真件要求有公司公章或财务章及经办人签字.

(2)若发现有争议的款项要进一步查明原因,保证双方应付款项一致

(3)对账后,应付账款会计编制应付账款明细表

公司会计核对应付账款后该做些什么工作

1、支付前的审批工作

(1)应付账款会计审核供应商提供发票的真伪,审核金额与核对过的金额是否一致,审核发票的开具单位是否为酒店供应商

(2)审核通过后,填写付款申请单并连同发票交会计主管核对审批

(3)会计主管将应付账款会计转来的付款凭证认真检查无误后,转交财务部经理审批,然后交财务总监批准

2、支付款项

(1)现金支付:出纳收到付款审批完后的付款申请单,核对金额无误后付款并加盖现金已付章,同时让领款人在付款申请单上签字或盖章

(2)银行支付:出纳收到付款审批完后的付款申请单,核对金额及对方账号无误后付款并去银行打印付款回单

公司会计怎么核对应付账款?核对应付账款是需要去银行拿到当月的流水记录、回单资料后才能够进行,确定了数额正确之后再入账.如果想要掌握核对应收、应付账款的技巧,不妨来会计实操更加深入跟老师学习下.

以上是会计考试资料关于《公司会计怎么核对应付账款？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「公司会计怎么核对应付账款？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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