酒店发票退回会计分录怎么处理（酒店退客人房费怎么做分录）

kj.yyrjxz.com 小编在本篇文章中要讲解的会计分录知识是有关酒店发票退回会计分录怎么处理和酒店退客人房费怎么做分录的内容，详细请大家根据目录进行查阅。

本文目录一览：

• 1、2019年开的发票对方未报帐,公司未收款,现在发票退回,会计怎么处理帐
• 2、...后发现发票有问题退回让重开,当月发票没收回如何做分录
• 3、收到退回的发票应怎样做会计分录
• 4、发票退回来如何处理?
• 5、退回的发票会计该如何做帐

2019年开的发票对方未报帐,公司未收款,现在发票退回,会计怎么处理帐

1、普通发票如果还没入账只需收回作废。如果已入账，需做红字凭证冲回原来的蓝字凭证。

2、如若是退货又退票，应自行开具负数票冲销，如果只是退票，因为是真实交易，所以不能开负数票冲销，先前的会计处理不变，退回的票你方自行保存。

3、增值税普通发票跨月退回，如果不用重新开具的，则不用处理。如果要重新开具的，则需要先开具红字（负数）发票，再重新开具。

4、发票已入账，现开票方要求退回可以要求对方先将已付金额的发票开来，再将发票抽出还给对方，余额用红字凭证冲回。

...后发现发票有问题退回让重开,当月发票没收回如何做分录

1、本月开了红字发票只要将原蓝字发票以负数的形式冲正即可，借：应收账款（负数），贷：营业收入（负数），应交税费、增值税、销项税额（负数）。

2、普通发票如果还没入账只需收回作废。如果已入账，需做红字凭证冲回原来的蓝字凭证。

3、重开时 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。

4、如果是在开票的当月退回，需先做作废处理，然后再重新开。

5、应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费——应交增值税——销项税额发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。（原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。

6、已经进行抵扣的发票不可以重开，无法再操作。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。

收到退回的发票应怎样做会计分录

1、收到退款做会计分录的方法如下：收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。

2、情况一 退回的发票没有跨月，即2月4日开的发票，2月28日前退回，这是金三系统还可以做发票作废处理，收回所有联次后，直接在系统中作废。

3、因为收到专票的时候没有做账务处理，所以退票的时候就不需要做账务处理。而开票方需要做账务处理，因为他开票了，然后需要再做一次退票或者是作废票处理。可以开票方需要做红字冲销分录。把原来做的分录用红字冲销就可以了。

4、普通发票如果还没入账只需收回作废。如果已入账，需做红字凭证冲回原来的蓝字凭证。

发票退回来如何处理?

1、法律分析：用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、请问退货供应商的发票处理 2个方法，你可以收发票叫供应商补货，货补回来后把发票入账，第二个方法是你退货时直接也把发票退了，重新发货时再重新开发票过来。

3、如若是退货又退票，应自行开具负数票冲销，如果只是退票，因为是真实交易，所以不能开负数票冲销，先前的会计处理不变，退回的票你方自行保存。

4、发票已入账，现开票方要求退回可以要求对方先将已付金额的发票开来，再将发票抽出还给对方，余额用红字凭证冲回。

退回的发票会计该如何做帐

1、退回的发票做会计分录。跨月分两种情况，情况一，退回的发票没有跨月，即2月4日开的发票，2月28日前退回，这是金三系统还可以做发票作废处理，收回所有联次后，直接在系统中作废。

2、收入确认后退回。无论本年或以前年度销售，当月发生销售退回时，应开具“红字”增值税专用发票等，会计处理时用红字贷记“应交税金———应交增值税（销项）”。

3、收到发票未收款的账务处理：可以通过应收账款科目来进行处理。

4、因为收到专票的时候没有做账务处理，所以退票的时候就不需要做账务处理。而开票方需要做账务处理，因为他开票了，然后需要再做一次退票或者是作废票处理。可以开票方需要做红字冲销分录。把原来做的分录用红字冲销就可以了。

5、客户少付货款‘销货方如何做账务处理？ 应当要求客户退回发票，重新开具双方协商同意价款的发票，以保持收款与销售收入一致。

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