宾馆垫付业务会计分录怎么写（酒店应付会计分录）

今天给各位分享宾馆垫付业务会计分录怎么写的知识，其中也会对酒店应付会计分录进行解释，如果未能解决您的会计分录问题，可在评论区留言！

本文目录一览：

• 1、...垫付部分400元已付给张达本人,怎么写会计分录
• 2、垫付运费的会计分录
• 3、垫付货款如何做会计分录
• 4、我想问问员工垫付差旅费怎么做分录

...垫付部分400元已付给张达本人,怎么写会计分录

1、出差借款时 借：其他应收款——张达 2000 贷：库存现金 2000 报销时 借：管理费用 2400 贷：库存现金 400 其他应收款——张达 2000拓展资料拓展资料会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。

2、有发票入账时借：管理费用（或营业费用）1000元，贷：其他应付款1000元；借：其他应付款1000元，贷：现金1000元。1000元还别人400，你自己留600即可。

3、首先购买办公用品，个人垫付时借：管理费用，贷：其他应收款。其次发票已收，未付报销款时借：应收账款，贷：银行存款。最后借：其他应收款，贷：库存现金即可完成。

4、代垫的费用属于其他各种应收、暂付款项，应计入“其他应收款：科目来体现；所以代垫运费的会计分录为：借：其他应收款---***公司/客户 500 贷：银行存款/现金 500 其他应收款主要包括：应收的各种赔款、罚款。

5、贷：银行存款 如果购货方所买材料按合同由供应商支付运费，材料未付款时，会计分录应该这样做：借方：原材料 贷方：应付账款--某供应商 现金或银行存款 （运费）将运费单据给供应商。

垫付运费的会计分录

1、销售商品代垫运费的会计分录是：借：应收账款—某某单位，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款等科目（代垫运费金额）。

2、销售商品代垫付运费在确认销售收入的同时一并计入应向对方收取的价税款一起处理。

3、代垫运杂费的会计分录如下：借：其他应收款——某公司。贷：银行存款。购买方不用做运杂费的分录，而是把运杂费计入购买的商品的成本内。

垫付货款如何做会计分录

企业帮其他单位垫付货款，应该计入“其他应收款”会计科目核算，其他应收款属于资产类科目，增加计借方，减少计贷方。垫付货款其相应的账务处理如下：借：其他应收款—某单位，贷：银行存款。

其他公司代我公司垫付款项的分录这样子做：借：其他应收款贷：银行存款收回代付货款时：借：银行存款贷：其他应收款垫付金额：即暂替别人或企事业单位代付钱款等。垫付款属于个人的资产，也可理解为暂借钱给别人。

借给第三方，第三方垫付货款不会计分录，垫付货款做会计分录方法：代客户垫付运费，应该做“应收账款”借：应收帐款(销售款)借：其他应收款，代垫运费贷：主营业务收入贷：应交税金增值税(销项税额)。

我想问问员工垫付差旅费怎么做分录

1、差旅费报销时：借：管理费用。贷：其他应收款。借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工。贷：库存现金。

2、企业预支外出人员的差旅费，具体会计分录为：借：其他应收款——某员工。贷：银行存款。外出人员实际发生的差旅费比预支的款项少，企业应收回剩余款项，具体会计分录为：借：银行存款。

3、在登记账户前，通过记账凭证编制会计分录，能够清楚地反映经济业务的归类情况，有利于保证账户记录的正确和便于事后检查。每项会计分录主要包括记账符号，有关账户名称、摘要和金额。会计分录分为简单分录和复合分录两种。

4、差旅费报销的会计分录：借：管理费用；贷：其他应收款；借或贷：库存现金；出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工；贷：库存现金。

5、员工到总公司上班，差旅费由员工垫付，现在报销挂总公司向分公司怎么做会计分录？如果他把原始凭证交到总公司，那么就在总公司报销结账，分公司到时候支付款项就可以。分公司可以走往来账。比如支付该员工差旅费时候。

6、”采购员王强报销差旅费850元，以现金支付其垫付款“。

关于宾馆垫付业务会计分录怎么写和酒店应付会计分录的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的会计分录技巧了吗？如果你还想了解更多会计分录相关的文章，记得收藏关注本站。