这是一篇关于银行存款日记账记账凭证的会计实务内容,正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中银行存款日记账记账凭证的相关财税知识,也许能够您解决银行存款日记账记账凭证的财税学习和工作问题。
银行存款日记账是根据记账凭证登记
一般当月银行对账单是要到下月初才能拿到的。按记账凭证记帐,拿到银行对账单时对账,可以做银行余额调节表。
银行存款日记账生成凭证概述
用户在录入银行日记账时,可以不录入凭证字号的信息,只录入日期、摘要、金额等信息。根据这些已录入的信息,可以生成凭证。
生成凭证时,系统提供了两种方式,按单和汇总,按单表示每一条日记账记录生成一张凭证;汇总则表示将所选中的记录汇总生成一张凭证。
总账系统整理了凭证字号后,自动更新日记账凭证字号,实现总账凭证字号与日记账联动,保证了日记账对应凭证字号的正确性。
按单生成凭证
选择日记账记录(用光标选中,在接口上显示为置为黑色的记录,点击【按单】,则会弹出凭证录入的接口,程序自动将日记账记录中的相关信息带入凭证中,用户可以在凭证录入的接口上对凭证进行修改,凭证保存成功后,凭证字号信息将会显示在现金日记账记录中。
汇总生成凭证
选中多条日记账记录,点击【汇总】,弹出汇总选项接口,选项说明如下:
汇总时要求摘要相同:先判断摘要相同再进行汇总;
借贷方汇总相抵:科目在借贷方都有则相抵;
汇总借方、汇总贷方:汇总生成凭证支持按借方或贷方汇总,如果两个选项都选上,则借贷双方对银行存款科目汇总。
凭证排列方式:提供“借贷借贷”和“借借贷贷”两种方式排列凭证分录。
凭证录入的接口,此时,所选择的日记账记录将汇总生成一张凭证,凭证保存成功后,凭证字号、结算方式结算号、对方科目信息显示在日记账记录中。
汇总生成凭证支持按借方、贷方或借贷双方对银行存款科目汇总。
凭证查询
日记账生成凭证后,点击工具栏中的【凭证】按钮,弹出凭证查看的接口,用户可以查看该条日记账所对应的凭证。
删除凭证
日记账生成凭证后,点击工具栏中的【删凭证】按钮,可以将已生成的凭证删除,删除凭证后,在日记账中凭证字号、结算方式结算号的信息将显示为空。用户可以修改日记账记录,再次生成凭证。
以上便是会计资料关于《银行存款日记账记账凭证》的全部解读,各位会计朋友如果在学习「银行存款日记账记账凭证」时有相关的财税问题,学习问题均可在评论区留言评论。
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