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出纳需要做好的表格有哪些

会计学习资料2862022-12-25

文章是有关出纳需要做好的表格有哪些的账务处理内容，下文详细介绍了企业日常业务过程中出纳需要做好的表格有哪些的相关财税处理技巧，我们相信也许能您解决出纳需要做好的表格有哪些的困扰。

出纳人员需要做的表格包括现金盘点表、银行余额调节表以及资金日报表。现金盘点表可精确反映盘点时间、金额及细节方面的问题；银行余额调节表由出纳填制；资金日报表纵向包括本日收入、本日支出和本日余额三部分。

出纳需要做好的表格有哪些？

出纳人员需要做的表格包括现金盘点表、银行余额调节表以及资金日报表。对于完整的现金盘点表，可精确反映盘点时间、金额及其他细节方面的问题，进行现金盘点后还需与账面进行核对；大多数企业的银行余额调节表由出纳进行填制；资金日报表纵向包括本日收入、本日支出和本日余额三部分，需要满足的关系为：上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额。

出纳日常的工作内容是什么？

1、办理银行存款和现金领取，对公司资金收入及时入账，严格审批借出款项，禁止擅自挪用或借出货币资金；

2、编制银行账和现金账，须逐笔登记，做到日清月结，负责保管财务章；

3、负责支票、汇票、发票、收据管理。出纳员对各种支票须严格管理，使用时按编号顺序登记，若支票丢失，及时向总经理报告，并通知银行办理报失手续；

4、负责员工工资发放，负责日常工资薪金结算，并根据工资表填制相关凭证；

5、负责审核报销差旅费工作，严格审核报销单据、发票等原始凭证。

出纳的基本职能有哪些？

1、收付职能：出纳最基本的职能是处理相关的收付结算业务；

2、监督职能：出纳应对企业收付业务的合法性与合理性进行监督；

3、管理职能：出纳有责任对企业货币资金、有价证券及相关资料进行保管；

4、反映职能：出纳可以为企业提供所需要的经济信息。

出纳的法律风险包括什么？

出纳的法律风险包括隐瞒现金收入，并将其据为己有；未经批准私自将银行存款转出，作为其他用途处理；改动报销凭证金额或在已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，从而骗取现金。

上述内容便是账务处理关于《出纳需要做好的表格有哪些》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「出纳需要做好的表格有哪些」时有财税问题可在评论区进行交流哟。

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