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报销费用明细和发票怎么贴

会计学习资料2212022-12-07

文章是有关报销费用明细和发票怎么贴的会计职称考试资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的报销费用明细和发票怎么贴财税知识，我们相信也许能帮您解决报销费用明细和发票怎么贴的财务和税务的问题。

报销费用明细和发票怎么贴

报销发票的粘贴方法

一、发票或原始单据从右到左,先小张后大张粘贴.粘贴时请切勿使用双面胶.

二、 粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐,不可超过贴贴单上下及左右边界,每张票据约错开1厘米左右的距离,票据呈鱼鳞状分布.

三、每张粘贴单粘贴票据10-15张左右(餐费和车费可适当增加到15-20张),粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴,粘贴单整齐、平整、均匀.

四、当遇到发票面积较大,超过粘贴单上下限或左右限,则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准,超出部分,请将超出粘贴单的部分折叠好.

报销单粘贴方法如下:

1、对各类原始票据进行分类,将原始票据正面朝上,按照从下至上、从右至左、先大后小、先长后短的顺序均匀有序,横向粘贴,以达到鱼鳞状排列的效果,最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框.

2、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数(大写)与合计金额(大小写).

二、原始的票据分类粘贴在贴存单上,或者用一个固定格式的纸上,用做报销单的附件;原始单据需要合法、合理的.

附有正确原始费用报销单经相关人员、主管审核签字就可以付钱了,或者冲借款、往来帐等;审核好的报销单付款后就可以做帐,不要付款的可以直接做帐冲往来;

在做帐时要根据费用报销单的摘要内容书写相应的凭证摘要,如果报销单摘要不完整的就要核对原始单据类别,分别加计归纳后再写摘要作会计凭证.

以上就是报销费用明细和发票怎么贴的全部内容,粘票时注意小技巧哦,先粘大票后粘小票这样看起来会更整齐,如果你还有其他方面的疑问,欢迎随时向我们专业的老师提问,想了解更多会计咨询,可以关注会计实操官网!

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