会计学习资料
本站为您提供会计职称考试资料，会计实务/税法实务等学习资料！
当前位置：首页税务知识正文

小规模上月专票冲红流程

会计学习资料3422022-11-27

本文是关于小规模上月专票冲红流程的会计实务内容，文章给您详细介绍了会计实务人员和税务会计人员工作和学习过程中小规模上月专票冲红流程的相关财税知识，我们相信也许能够只为帮助您搞定小规模上月专票冲红流程的财税实务问题。

小规模上月专票冲红流程，最近很多小伙伴关注这个问题，下面由会计实务网为大家整理相关内容，一起来看看吧。

小规模上月专票冲红流程

答：增值税专用发票

1。进入开票系统，点击"发票管理"按钮上方点击；红字发票信息表；---；红字增值税专用发票信息表填开；，根据实际情况选择"购方申请"或"销方申请"(注：购方申请不需要填写发票代码和发票号码，销方申请需要填写)，购方申请点击"确定"销方申请点击"下一步"，根据提示进入"开具红字增值税专用发票信息表"界面，确认票面信息或录入票面信息(注：数量和金额为负数，单价为正数)，确认完成点击右上角"打印"，弹出窗口选择"不打印"，再弹出窗口选择"取消"。

2.在"发票管理"按钮上方点击；红字发票信息表；----；红字增值税专用发票信息表查询导出；进入界面中单击选择对应单号，点击；上传；并"确定"，待"信息表描述"变为"审核通过"即可进入"发票填开"界面进行负数发票填开。

3.点击"发票管理---发票填开---增值税专用发票填开"，点击"红字---导入网络下载红字发票信息表"，鼠标左键双击已审核通过的信息表编号，确认票面信息是否正确，确认之后正常打印在相对应的发票上面即可。

普通发票跨月冲红步骤：

带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!

小规模纳税人开具红字发票如何进行报税

答：按照红字冲减后的销售额申报纳税。如果当月的销售额不够冲减，留下月再继续冲减。本期办理零申报，并将情况报告给主管税务局。

用一份红字发票记账联做账

借：应收账款等科目(红字)

贷；主营业务收入(红字)

税费(红字)

在用正确的一份蓝字发票记账联做账

借：应收账款等科目

贷；主营业务收入

以上是会计实务网小编整理的小规模上月专票冲红流程，我们进入开票系统中操作，具体如上文的流程，你们看完后应该都有了一定的理解。获取更多精彩的财务会计干货，就请持续关注会计实务网更新吧!

以上是会计职称考试资料有关《小规模上月专票冲红流程》的全部内容，会计行业的朋友不管在工作过程还是学习考评中碰到「小规模上月专票冲红流程」相关的财税问题，欢迎大家留言讨论。

会计朋友们正在学习

网友评论

免费领会计资料

10年老会计整理的51个行业会计分录！

热门文章
热门标签
最新留言