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帮客服垫付费用应该怎么录单?

会计学习资料3762022-12-07

这篇文章是帮客服垫付费用应该怎么录单?的会计资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的帮客服垫付费用应该怎么录单?财税知识，可能能帮您解决帮客服垫付费用应该怎么录单?的财务和税务的问题。

帮客服垫付费用应该怎么录单?

帮客户垫付费用:

借：应收账款-xx客户

贷：银行存款(或库存现金)

当客户还回垫付费用:

借：银行存款(或库存现金)

贷：应收账款-xx客户

收现金开收据就可以了，不需要发票，因为由对方做费用的账，发票需要交给对方。但是代垫费用要记收税金的。

垫付货款如何做会计分录?

代客户垫付运费，应该计入“应收账款”(销售款);用现金代付运费，计入其他应收款--代垫运费。

1、代客户垫付运费，应该做“应收账款”

借：应收帐款(销售款)

借：其他应收款--代垫运费

贷：主营业务收入

贷：应交税金--增值税(销项税额)

2、销售实现时

借：应收账款--X单位

贷：主营业务收入

应交税费--应交增值税(销项税额)

3、收到货款和代垫运费时

借：银行存款

贷：应收账款--代垫运费

应收账款--X单位

本文就帮客服垫付费用应该怎么录单的问题，文中已作出详细的解答，垫付货款如何做会计分录?获取更多财务、税务方面的知识，请关注会计实操网!

上述内容便是税法实务关于《帮客服垫付费用应该怎么录单?》的全部内容，如果作为会计的您在学习「帮客服垫付费用应该怎么录单?」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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