金蝶会计分录怎么冲红（金蝶会计分录怎么删除）

今天给各位分享金蝶会计分录怎么冲红的知识，其中也会对金蝶会计分录怎么删除进行解释，如果未能解决您的会计分录问题，可在评论区留言！

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本文目录一览：

• 1、自己公司开具的销项负数发票怎么在金蝶上做账？求解！
• 2、金蝶冲红管理费用，做在了贷方；已经结账2个月，能怎么处理
• 3、冲红发票怎么记账？
• 4、冲红的发票怎么做账务处理

自己公司开具的销项负数发票怎么在金蝶上做账？求解！

如果是当月开具的那么就直接作废重新开张正确的就只需要将正确的入账就好了，如果是跨月了，需要开红字发票的话，你会重新再开一张正确的和那张红字发票的金额一致的吧？如果是的话那么当月也不用操作呀！如果说是退货等原因，开红字发票后不再开一张相同金额的话，那么需要在系统做一条相反的分录，冲减收入！

会计分录为：

根据退回货款入库单及负数发票做：

借：应收账款----某单位（红字）

贷： 主营业务收入（红字）

应交增值税--应交增值税销项（红字）

金蝶冲红管理费用，做在了贷方；已经结账2个月，能怎么处理

可以反结帐到当月，再反过账后再对凭证进行修改。

需要注意，再凭证修改好后，修改当月的损益结转凭证需要删掉后重新做结转。

冲红发票怎么记账？

冲红发票怎么记账？

红冲发票也要做帐，它的做法就是按你要冲销的凭证，借、贷方科目都相同，不同的只是金额为红字。

比如你销售一笔金额10000元，销项税1700元，原来的会计分录为：

借：应收账款11700

贷：主营业务收入10000

应交税费           1700

则冲回的红发票应如下账务处理：

借：应收账款11700

贷：主营业务收入10000

应交税费           1700

营业税红冲发票怎么记账？

红充就是抵消了以前同额的营业税呀

做相反的会计分录

借：应交税金—应交增值税

贷：营业税金及附加

已作应收账款 产品又降价，对方要求冲红发票，怎么记账

比如，当初卖出是单价100元，现在变97元

借：应收账款 100

贷：主营业务收入 85.47

应交税金/应交增值税-销项税 14.53

借：主营业务收入 2.56

应交税金/应交增值税-销项税 0.44

贷：应收账款 3.0

怎么冲红发票

开具红字增值税专用发票通知单需知

一、由购货方办理红字增值税专用发票通知单

1、购货方退货、销货方给予购货方折让的需提供以下资料

(1)、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章

(2)、退货（折让）协议，加盖双方单位公章，法人签字及填写日期，必须注明退货（折让）原因及列表

货物名称

（规格）

退货（折让）情况

原增值税专用发票情况

单价

数量

退货（折让）

金额

退货（折让）

税额

发票代码

发票号码

开票日期

金额

税额

协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应的法律责任”字样。

(3)、涉及的《增值税专用发票》发票联、抵扣联原件及复印件，并提供《增值税专用发票认证结果通知书》

(4)、涉及的记账凭证原件及复印件

(5)、涉及的原始购销合同原件及复印件

(6)、填写《开具红字增值税专用发票申请单明细表》（附件1）、涉及的销货清单复印件

2、增值税专用发票无法认证、增值税专用发票识别号、代码、号码认证不符的需提供以下资料

(1)、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章

(2)、《增值税专用发票》发票联、抵扣联原件及复印件。发票原件上必须有征收所发票认证岗的盖章和签字，复印件必须是征收所盖章、签字后复印的。

二、由销货方办理红字增值税专用发票通知单

1、销货方开票有误，购货方拒收专用发票的需提供以下资料

（1）、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章

（2）、购货方出具的拒收说明及相关材料（购货方税务登记证复印件、开户许可证复印件、合同复印件等）。购买方拒收说明：写明拒收原因、错误的事项、正确的事项、拒收票号、金额、税额、必须加注1：“上述专用发票我单位没有认证，特此拒收”、2：“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任”字样。拒收说明必须加盖购买方单位公章。

（3）、错误发票三联的原件和复印件。

（4）、涉及的记账凭证原件和复印件。

2、销货方开票有误，未将发票交付购货方的需提供以下资料

（1）、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章

（2）、销货方出具的情况说明及相关材料。销售方说明：写明错误原因、错误的事项、正确的事项、错误票号、金额、税额。必须加注：1“上述专用发票我单位没有交给购货方，所以购货方无法出具拒收说明”。2“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应的法律责任”字样。说明必须加盖销售方单位公章

A:如果错误原因为重复开票，还要写明与此错误发票相重复的专用发票的票号、金额、税额。并提供重复发票原件及复印件。

B:如果因购买方相关信息错误的，要带齐购买方有关证明的复印件（如税务登记证、开户许可证、合同复印件等），并加盖购买方单位公章。

（3）、错误发票三联的原件与复印件。

（4）、涉及的记账凭证原件和复印件。

三、不予开具红字增值税专用发票通知单

1、从增值税专用发票开具之日起超过90天未认证的

2、已作废或加盖作废章、写上作废字样的增值税专用发票的

提示：

1、每月25日后不办理开具红字增值税专用发票通知单

2、报送资料请用A4纸复印，复印件统一加盖公章，并注明“与原件相符”字样

3、未上防伪税控的企业需到我局网站下载中心下载《开具红字增值税专用发票申请单明细表》

4、负数发票必须与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应

关于冲红发票忘记冲红

再写个申请给税务局

冲红发票

本月按上月分录科目做数字为红字的记账凭证，再按正确的发票做一份确认销售收入的记账凭证，上月结转的不用冲，本月收入结转到利润的时候自然就做平了。

有记账单无发票怎么记账

厂家开发票的话应该要厂家收到货款的，这地方你公司收到货款就错了，如果你们有赚中介费的话，表示厂家开的发票应该是跟对方的汇款有差额在，所以你公司应该要开差额发票给对方才对。

如果开厂家开足额发票的话，那就要你公司汇款给厂家，或者直接扣下中介费，汇给厂家，然后你公司要开差额发票给厂家才行，这是正常做法。

不正常做法。。。。。如果厂家开的是足额发票的话，你把钱转汇给厂家但请厂家把中介费汇给你公司，但双方都不过公司帐，再来你懂的。

本月开的发票下个月冲红了怎么记账

本月开的发票下个月冲红了：

1.本月按照开的发票记账，会计分录一切正常进行。2.下个月冲红按照本月的会计分录和金额不变。只是用红笔在摘要栏或说明栏写清“冲x月x日x号凭证和登记的事项”以及金额。

关于开了红冲发票的记账凭证怎么做？

红字凭证： 贷：现金

贷：红字提供服务收入

如果几张发票合并记账可以你那样处理。如果是上市公司的话，在备注里备注好发票的票号，方便以后查账

开错的蓝字发票和冲红发票要入账吗

是的，开错的蓝字发票和冲红都要入账。

为什么呢？比如说今天开了蓝字发票，很可能如果登帐及时的话账已经入了。所以到时开冲红票的时候，当然也要跟着红字冲账了。

冲红的发票怎么做账务处理

冲红的发票做账务处理的方法：

1、借:应收账款(红字)

贷:主营业务收入(红字)

应交税费---应交增值税---销项税(红字)

2、开具正确的发票会计分录：

借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税费---应交增值税---销项税

3、当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报。

符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。

(一)收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

(二)销售方未抄税并且未记账;

(三)购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。

发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票调整账目的意思。（原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来）可以在3日内予以办理完毕。

发票冲红受理审核要求：

（一）收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票；

（二）收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”，到收款方办理冲红发票手续。

收款方凭付款方“冲红发票证明”，按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将“冲红发票证明”粘贴在红字发票或负数发票第一联（存根联）后，以备核查；

（三）付款方已入账，收款方未入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”，同上（二）。同时，收款方应将冲红发票第三联（记账联）与“冲红发票证明”一起粘贴在红字发票或负数发票第三联（记账联）后，以备核查；

（四）收款方已入账，付款方未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将冲红发票第二联（发票联）粘贴在红字发票或负数发票第二联（发票联）后，以备核查。

综上就是 kj.yyrjxz.com 小编关于金蝶会计分录怎么冲红的会计分录知识的个人见解，如果能够提供给您解决金蝶会计分录怎么删除账务问题时的帮助，您可以在评论区留言点赞哟。