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金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？

会计学习资料2232023-01-04

文章是有关金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？的会计分录内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？的相关财税知识，我们相信可能您解决金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？的财税学习和工作问题。

金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办?

认证抵扣就做进项税转出

认证抵扣时：

借：管理费用

应交税费-应交增值税-进项税

贷：库存现金/银行存款。

借：管理费用(税额部分）

贷：应交税费-应交增值税-进项税转出额。

全额抵免时：

借：应交税费-应交增值税-减免税额

贷：营业外收入-税补收入。

如果已经申报了，可以去咨询下税局还能不能全额抵扣。

以上是税务知识关于《金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「金税盘维护费发票不小心当普通专票抵扣了怎么办？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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