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参加展会期间餐费怎么做账？

会计学习资料2102022-12-06

文章是有关参加展会期间餐费怎么做账？的会计实务内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的参加展会期间餐费怎么做账？财税知识，可能能帮您解决参加展会期间餐费怎么做账？的财务和税务的问题。

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参加展会期间餐费怎么做账？

答：　可以把展会期间的餐费、打车费及相关复印费计入“销售费用－业务宣传费”科目核算。

注：也可以把打车费记到销售费用-交通费。

1、《企业会计准则——应用指南》附录设置了第6601号“销售费用”科目核算企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构（含销售网点、售后服务网点等）的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。

2、企业在销售商品过程中发生的包装费、保险费、展览费和广告费、运输费、装卸费等费用，借记“销售费用”科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目。

3、期末，应将本科目余额转入“本年利润”科目，结转后本科目无余额。

以上就是小编为大家介绍的参加展会期间餐费怎么做账，相信大家看完已经知道了，如果还有不懂得或者想知道更多的财务知识，请持续关注会计实操。

以上内容便是会计学习资料关于《参加展会期间餐费怎么做账？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「参加展会期间餐费怎么做账？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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