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​持有份额比本金要少是亏损了吗

会计学习资料4992022-12-05

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持有份额比本金要少是亏损了吗

持有份额比本金少并不是亏损了.基金持有份额是根据基金净值来计算的,净值也就是一份基金的价格,持有份额是现在共有这只基金的数量(份数),市值持有的这只基金现在的价值,市值公式是市值=净值*份额,所以就会出现持有份额比本金要少的情况.

持有份额比本金要少是怎么回事

1、产品净值高于1

以基金为例,开放式基金的初始单位净值一般为1,基金上市后的每个交易日都会更新基金单位份额净值.

对于预期收益率较为稳定的基金产品而言,基金单位份额净值大概率是上涨的,所以投资者买入基金产品时的单位净值有可能高于1.

基金持有份额是根据基金净值来计算的,申购份额=[申购金额/(1+申购费率)]/T日基金份额净值.

例如某投资者购买了1万元某基金产品,申购费率为0,申购日的基金份额净值为1.0200,那么申购份额=10000/1.0200=9803.92,此时投资者持有份额就要低于投资本金.

2、基金有申购费率

基金交易费率包括申购费、赎回费、销售服务费等多个项目,根据收费标准的不同,同一基金产品又可分为A类和C类,其中A类是根据基金申购金额收取申购费的.

以某债券A基金为例,买入金额小于100万,按0.6%收取申购费(部分平台可按1折优惠至0.06%).一般个人投资者的申购金额都在100万以下,所以大多需要支付一笔申购费.假设申购金额为1万元,那么申购费为10000*0.06%=6元.

申购费是直接从申购金额中扣除的,所以如果购买A类基金产品,也可能因为申购费而导致持有份额比本金要少.

持有份额比本金要少是亏损了吗?根据我们上面文章中的介绍,我们可以了解到企业持有的基金的份额价格有高有低的,基金持有份额的价格会影响企业投资的收益,企业可以按照我们在上面文章中的介绍,对企业的基金份额做的相关的介绍.

以上是会计实操关于《​持有份额比本金要少是亏损了吗》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「​持有份额比本金要少是亏损了吗」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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