​2020新版开发票的专票红字发票怎么开

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2020新版开发票的专票红字发票怎么开

销售方申请红字发票流程大致如下

1.点击"发票管理"上方'红字发票信息表'下拉菜单选择'红字增值税专用发票信息表填开';

2.选择"销售方申请",如果发票未寄送出去并且未超过一个月,则选择"因开票有误等原因尚未交付的";反之选择第一项"因开票有误购买方拒收",输入"发票代码和发票号码"点击"下一步",确认信息表票面信息是否正确;如果票面无信息,则手工录入需红冲票面信息.(注:金额、数量为负数;单价为正数,清单信息可汇总成一行商品),确认完成点击右上角"打印",然后选择"不打印",最后点击"取消";

3.点击"发票管理"上方'红字发票信息表'下拉菜单选择'红字增值税专用发票信息表查询导出',弹出窗口选中已开信息表,点击'上传'按钮,点"确定",待信息表上传完成显示"审核通过"即可进入发票填开界面开具负数发票;

4.由购买方申请开具红字增值税专用发票,根据对应蓝字增值税 专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣,当选择已抵扣时,只要选择发票种类后,不需要填写对应 蓝字发票代码和发票号码,点"确定"进入填开界面;

5.点击"发票管理----发票填开---专用发票填开"在增值税专用发票填开界面中,点击"红字---导入网络下载红字发票信息表",双击信息表编号,确认票面信息是否正确,并打印在正常的发票上即可.

收到的红字发票需要勾选吗

取得的红字增值税发票是不需要认证的.这里又要分几种情况处理红票:

1.如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票.

2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就相应的做进项税转出处理了,等红票拿到后,直接附到凭证后即可.

根据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)的规定:"红字专用发票暂不报送税务机关认证."

红字发票,是企业在发生销售退回时所开具的,开局之前,必须要向税务局申请开局《红字增值税专用发票》,经批准后,才可以开具,并及时入账!

2020新版开发票的专票红字发票怎么开?根据我们上面文章中的介绍,我们可以了解到企业在发生销售业务退回等的时候,可以开具相应的增值税红字发票将企业的销项税额进行冲减,具体的操作方法请参考我们在上面的相关的介绍.

上述是税法实务关于《​2020新版开发票的专票红字发票怎么开》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「​2020新版开发票的专票红字发票怎么开」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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