收到机票入账会计分录怎么处理（收到机票发票 分录）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈收到机票入账会计分录怎么处理，以及收到机票发票 分录对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览：

• 1、订机票怎么做会计分录
• 2、老板的飞机票入账怎么记分录？借：管理费用—差旅费 贷：库存现金 对吗？
• 3、我们公司是旅行社代卖机票的，请问飞机票的账务处理怎么做？
• 4、报销差旅费（飞机票)，会计分录怎么做？

订机票怎么做会计分录

订票时：

借：其他应收款---xx售票点

贷：银行存款

取票时：

借：管理费用（或销售费用等科目）--差旅费

贷：其他应收款---xx售票点

本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。

扩展资料：

一、为了反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况，企业应当设置“其他应收科目进行核算。“其他应收款”科目的借方登记其他应收款的增加，贷方登记其他应收款的收回，期末余额一般在借方，反映企业尚未收回的其他应收款项。

二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。

三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。

参考资料来源：百度百科-其他应收款

老板的飞机票入账怎么记分录？借：管理费用—差旅费 贷：库存现金 对吗？

如果报销现金的话，可以这么记账。如果之前借过备用金，需要冲销 其他应收款-备用金 科目

我们公司是旅行社代卖机票的，请问飞机票的账务处理怎么做？

借：现金

贷：应收帐款－机票款

借：银行存款 －专用帐户

贷：现金

借：应收帐款－ 机票款

贷：银行存款 －专用帐户

借：应收帐款－机票款

贷：主营业务收入

借：银行存款-**行

贷：同业存放

借：同业存放

贷：主营业务收入

银行存款-**行

报销差旅费（飞机票)，会计分录怎么做？

1、如果没有向公司借钱

借：管理费用－差旅费

贷：现金

2、借出时

借：其他应收款－－**人

贷：现金

3、报销时

全部花完

借：管理费用－差旅费

贷：其他应收款－**人

有剩余现金

借：现金

管理费用 －差旅费

贷：其他应收款 －**人

4、补款时

借：管理费用 －差旅费

贷：现金

其他应收款 -**人

扩展资料

差旅费核算内容：

1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。 出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。

参考资料来源：百度百科-差旅费

收到机票入账会计分录怎么处理的介绍就聊到这里啦，感谢您花时间阅读本站内容，更多关于收到机票发票 分录、收到机票入账会计分录怎么处理的信息别忘了在本站进行查找喔。