金蝶调账怎么做会计分录（金蝶调汇）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈金蝶调账怎么做会计分录，以及金蝶调汇对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览：

• 1、应付账款借方余额调到其他应付款分录怎么做
• 2、如何做调账后的会计分录
• 3、会计账面1角没付出去怎么调账会计分录
• 4、金蝶ERP系统，存货结存数量或金额结存为负数的调账处理
• 5、存货调账怎么做会计分录
• 6、金蝶软件，期初银行存款少做了，想凭证补做这笔钱，调整账务，会计分录怎么做，

应付账款借方余额调到其他应付款分录怎么做

应付账款借方余额调到其他应付款分录怎么做

应付账款借方余额调到其他应付款分录

借：其他应付款

贷：应付账款

09年的其他应付款调到应付账款只调余额怎么调啊

借；应付账款

贷:其他应付款

应付账款的余额能 结转其到他应付款么？分录怎么做？

应付账款余额对于负债方（公司）来说，只有两种可能：

一是还没给人家，后续支付与否不确定，即成为或有负债，可转入其他应付款

借：应付账款—**公司

贷：其他应付款—**公司

另一种可能，不付对方了，记入营业外收入，等于债务重组

借：应付账款—**公司

贷：营业外收入—债务重组收益

其他应付款出现借方余额怎么处理

不需要调整账，编制会计报表时将其他应付款中的借余额账户合计数加到其他应收款中填列即可

望楼主采纳

沈阳金蝶财务为您解答

其他应付款为借方余额300怎么转为其他应收款呢？分录怎么做？急！

借：其他应收款:300

贷：其他应付款：300

还有注意要针对明细科目的。

把预付账款的贷方余额调人其他应付款会计分录怎么做

你好，正确分录如下：

贷：预付账款负数

贷：其他应付款正数

望采纳

其他应付款期末借方余额表示什么

简单来说是构成了其他应收款，但在填列资产负债表时，需要将该科目的明细账户的借方金额和贷方金额分别在“其他应收款”或“其他应付款”两个方向反映！

会计问题：预收帐款借方余额结转到其他应付款借方分录怎么写

借：其他应付款

贷：预收账款

中小企业已不设预收账款科目。做账时凭证要附充足的调账依据，不然稽查部门是很容易查的。

金蝶k3cloud调整应付账款到其他应付款

没法直接转。只能先调整应付账款，再把相应的金额通过其他应付的形式归集到其他应付科目。

其他应付款贷方余额补税还是借方余额补税

你没把事情说清楚，其他应付款借方是对方欠你的钱，如果不能收回，做营业外支出处理，但要到税务局审批，审批通过可以税前扣除，审批不通过就不能税前扣除，需要交所得税。如果能收回，不需要补税。

其他应付款贷方是你欠对方的钱，如果后期需要支付，则不需要补税；如果后期不需要支付，做营业外收入处理，收入高了，利润就高了，自然就需要交所得税了。

如何做调账后的会计分录

1、追溯调整法：计算会计政策变更的累积影响数，并相应调整变更年度的期初留存收益以及会计报表的相关项目。

追溯调整法的运用，首先累计影响数;

第二，进行相关的账务处理(调账)，对留存收益(包括法定盈余公积，法定公益金，任意盈余公积及未分配利润，外商投资企业还包括储备基金、企业发展基金)进行调账;

第三，调整相关的会计报表，在提供比较会计报表时，要对受影响的各该期间会计报表的相关项目进行调整;第四，在表外进行披露，即在财务报告附注中进行说明。

2、未来适用法：不计算会计政策变更的累积影响数，也不必调整变更当年年初的留存收益，只在变更当年采用新的会计政策。根据披露要求，企业应计算确定会计政策变更对当期净利润的影响数。

3、红字更正法：更正时，用红字填制内容相同的记账凭证，冲销原有错误记录，并用蓝字填制正确的记账凭证，据以入账的一种更正错帐的方法。

4、补充登记法：适用于记账后发现记账凭证中应借、应贷的会计科目正确，但所填的金额的金额小于正确金额的情况。采用补充登记法时，将少填的金额用蓝字填制一张记账凭证，并在“摘要”栏内注明“补充第×号凭证少计数”，并据以登记入账。这样便将少记的金额补充登记入账簿。

5、不能按错误额直接调整的调账方法：

税务检查中审查出的纳税错误数额，有的直接表现为实现的利润，不需进行计算分摊，直接调整利润账户;有的需经过计算分摊，将错误的数额分别摊入相应的有关账户内，才能确定应调整的利润数额。

扩展资料：

例题：某企业某月多计材料采购成本20000元，生产领用一批，所领材料部分加工完成产成品一批，完工产品销售一部分，其10000元的错误额此时已进入原材料，在产品，产成品，销售成本之中。因此应按比例计算确定各部分相应的错误额，相应调整各有关账户，而不能将10000元的错误额全部调增当期利润。

第一步：计算分摊率

查出的错误额分摊率=期末材料成本+期末在产品成本+期末产成品成本+本期销售产品成本

第二步：计算分摊额

(1)期末材料应分摊的数额=期末材料成本×分摊率

(2)期末在产品成本应分摊的数额=期末在产品成本×分摊率

(3)期末产成品应分摊的数额=期末产成品成本×分摊率

(4)本期销售产品应分摊的数额=本期销售工厂成本×分摊率

第三步：调整有关账户

将计算出的各环节应分摊的成本数额，分别调整有关账户，使企业的错误账务处理改正过来。需要说明的是，在期末结账后，当期销售产品应分摊的错误数额，应直接调整利润数。

参考资料：中国会计网-什么是调账

会计账面1角没付出去怎么调账会计分录

财务调整分录是用来调整以前月份做错了或者需要修改的账。一般包括以下几个步骤：

1、先查找以前的明细账，看需要调整的分录是怎么做的。

2、根据实际发生的情况，编辑会计分录

3、调整的情况要写一个情况说明，作为凭证附件，需要领导以及经办人签字，用来备查。

4、分录的摘要要写清楚是调整哪一年哪一月的几号凭证。

5、分录可以直接将原来的错误凭证冲红（或者直接用正确的会计科目做正确的调整会计分录）

6、最后，重新按实际情况做一笔正确的会计分录。

金蝶ERP系统，存货结存数量或金额结存为负数的调账处理

1、首先在金蝶软件汇总，进入期末结账，进入结账界面。

2、出现提示界面，点确定。出现负数库存的提示。

3、然后进入其他入库单界面，录入一张其他入库单，存货名称与提示的一致，数量按照提示的负数的相反数录入，单价按照当期平均价格录入。注意时间是结账期间。

4、将这张其它入库单据生产会计凭证。进入存货核算-业务生成凭证界面。

5、选择其他入库单，进入生成凭证界面。

6、查到这张单据，生成凭证即可。

存货调账怎么做会计分录

存货调账需要具体的分析原因来进行操作：

1、存货盘点有缺失，要进待处理财产损溢进行账务处理，

借：待处理财产损溢，

贷：库存商品，

找到相关原因，如是管理上的，

借：管理费费/其他应收款/营业外支出，

贷：待处理财产损溢。

2、如果是存货的盘盈，做上面的相反分录。

3、如果是记账错误，对前面的分录进行冲减，

4、如是暂估入库，先对暂估分录做红冲，做正常的分录重新入账。

金蝶软件，期初银行存款少做了，想凭证补做这笔钱，调整账务，会计分录怎么做，

可以反初始化后录入期初余额，也可以新增凭证后补录入银行科目的余额 ，备注是调整期初余额，如果结账了，要反结账才能修改期初余额。

通过上述对金蝶调账怎么做会计分录和金蝶调汇的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。