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百旺销货方红字发票怎么开？

会计学习资料3692023-01-02

文章是关于百旺销货方红字发票怎么开？的会计实务内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中百旺销货方红字发票怎么开？的相关财税知识，可能能您解决百旺销货方红字发票怎么开？的财税学习和工作问题。

百旺销货方红字发票怎么开？

一、什么情况下需要开具红字发票:

已经交旧验旧的专用发票不能作废,需开具红字发票(负数发票)

跨月开具的专用发票作废,需要开具红字发票(负数发票)

已经抵扣的发票退回,由抵扣方(购方)开具红字发票通知单,再由购方开具负数发票

二、本教程是以销货方的角色开具负数发票的流程:

1、发票管理模块,选择红字信息表填开百旺金赋增值税专票红字发票信息表的开具方法及步骤

2、选择销方申请,输入对应蓝字发票代码和号码百旺金赋增值税专票红字发票信息表的开具方法及步骤

3、提示:本张发票可以开具负数

4、保存:红字发票信息表

5、上传:红字发票信息表,上传到税务局服务器比对审核

6、下载红字信息表

7、选择:1、下载保存位置,2、选择填写日期,下载文件

8、开具负数发票

9、进入正常发票开具界面,1、点击负数,2、点击导入开具

10、选择已下载的红字发票信息表

11、1、输入地址电话、银行账户,2、点击打印开具

12、点击打印,放入对应的新发票打印即可

哪些情况需要开具红字发票?

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告〔2016〕47号),需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种:

(1)购买方认证相符后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的;

(2)购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的;

(3)销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的.

其中,第一和第二种情况由购买方申请红字信息表,第三种情况由销售方申请红字信息表.

上述内容便是会计职称考试资料关于《百旺销货方红字发票怎么开？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「百旺销货方红字发票怎么开？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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