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采购退货发票怎么办

会计学习资料1152022-12-07

文章是关于采购退货发票怎么办的会计资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的采购退货发票怎么办财税知识，说不定能够帮您解决采购退货发票怎么办的财务和税务的问题。

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采购退货发票怎么办

1对于发票已开,货物退回时,发票应随货一同退回,直接冲减其相应的应付款,

2发票已入账,因质量问题要求折让或调价的,到税务局开具《企业进货退出及索取折让证明》寄给供应商,由供应商再开具红字发票,寄给公司入账处理,也可以在后续的采购时不再开具发票.

3发票已开,隔月退回的,发票还未认证的,可以将发票直接退给供应商,让供应商的财务人员,到税务局申请填开红字发票.

4发票已开,但是已经认证的,发票无法退回的,可以在后续的开票中以相同的金额冲抵,也可以到国税开具《企业进货退出及索取折让证明》,并做进项转出,让供应商开具红字发票冲账.

采购退货会计分录冲销怎么写?

按照销货的时候做反方向分录即可 借:银行存款(等相关科目) 贷:原材料 应交税费-应交增值税(进项税转出)

关于采购退货的会计分录?

退货要把税金转出,如果该客户一直挂的是预付账款科目

则退货时

借:预付账款

贷:库存商品

应交税费-应交增值税(进项税额转出)

收到退货款

借:库存现金/银行存款

贷:预付账款

采购退货,财务应该怎样处理

同样相反做就可以了,、

采购时做

借:库存商品

应交税金、

贷:应付帐款、银行存款

退时做

摘要写发生退货

然后做红字,或借贷反方向做

上文小编为大家介绍了采购退货发票怎么办!采购退货会计分录冲销怎么写,做红字,相反的分录即可,在应交税费里面将进项税转出即可,更多相关资讯,敬请关注会计实操的更新!不懂的地方可以咨询疑问解答老师哦!

上述是税务知识关于《采购退货发票怎么办》的全部内容，如果作为会计的您在学习「采购退货发票怎么办」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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