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供应商用材料费抵赔款如何做账

会计学习资料2762022-11-27

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供应商用材料费抵赔款如何做账

我司购入一批材料，由于品质出现问题，我司提出索赔，结果是将整批材料款作为赔偿，购入时分录为：借：原材料；贷：应付账款。请问现在我怎么做分录冲这笔应付款：

借：应付账款

贷：营业外收入

这种赔偿，也可以冲减存货成本。在实际操作中，一般都是冲减存货成本。

扣供应商的货款如何做会计分录？

应该按照无法付出的应付账款处理。

借：应付账款

贷：营业外收入

但是，实际操作中，一般冲减存货成本。

从避税角度考虑，也可以转为账外资金管理。

借：应付账款

贷：库存现金

供应商用材料费抵赔款如何做账？会计实务网就为大家介绍到这里了，感谢您的关注。

以上内容是账务处理有关《供应商用材料费抵赔款如何做账》的全部内容，会计行业的朋友不管在工作过程还是学习考评中碰到「供应商用材料费抵赔款如何做账」相关的财税问题，欢迎大家留言讨论。

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