erp中怎么查会计分录（erp怎么看）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈erp中怎么查会计分录，以及erp怎么看对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

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本文目录一览：

• 1、公司购买一套ERP会计软件怎么做会计分录
• 2、erp 采购入库、供应商开票结算会计分录分别是什么?
• 3、Erp哪里查应付账款余额
• 4、ERP的财务凭证的操作与设计--开源软件诞生23

公司购买一套ERP会计软件怎么做会计分录

会计软件可作为一项无形资产，计入“无形资产”科目，由于按合同先前预付30,000元，说明交易未完成，先行通过预付账款核算，具体分录为：

1、支付预付款时：

借：预付账款

30,000

贷：银行存款

30,000

2、支付剩余款项且无形资产入账：

借：无形资产

80,000

贷：预付账款

30,000

银行存款

50,000

扩展资料

无形资产入账后，每月还需要根据其使用年限进行摊销，通过“累计摊销”科目进行核算，假设题中无形资产可使用年限为20年，则：

每个月需要摊销的金额=80,000/20/12=333.33（元/月）

当月分录为：

借：管理费用

333.33

贷：累计摊销

333.33

参考资料

累计摊销-百度百科

erp 采购入库、供应商开票结算会计分录分别是什么?

会计核算规定

1：相关会计政策：在选择供应商过程中发生的相关费用，如差旅费、办公费、交通费等，应于费用发生时直接计入当期损益。

2：具体会计处理：

核算时点：相关费用发生时

核算依据：费用报销单、付款申请单、费用发票等附件

（三）内部控制

1：新增供应商控制

供应商新增时候，先由采购部向选定的供应商发送信息调查表，由供应商填写回馈，并且将营业执照和相关认证发送采购部门。然后由采购申报原材料小批量试用，经批准后，将供应商寄来的样品进行检测，检验合格后，经过检测部签字确认，由评定小组对新增供应商进行综合稽查现场评定（需要时），并出具评定报告。综合评定报告和检测结果，对供应商进行初次评定，评定合格，则评定小组人员进行签字确认，确认供货。最后由新增供应商提供报价，若价格合适，则订立使用采购合同，并进行合同评审。

2：后续供应商管理控制

每年对供应商进行评审。由所有相关部门共同评审，主要包括供应商产品质量、供货能力、使用情况和支付能力等。若考评不合格或者材料提供不合格，则填写纠正和预防措施处理单，发出整改意见。如果考评不合格或者提供的材料连续三次出现不合格，则该供应商从各供应商名录中剔除。供应商整改完成后提出申请，采购部组织有关人员进行现场稽核，稽核合格才可恢复供方身份。

二：制定采购订单

（一）主要经济事项

1：签订采购合同、意向协议

2：编制采购订单

3：erp系统设置

（二）会计核算规定

1：相关会计政策：在制定采购订单过程中发生的相关费用，如通讯费、办公费、文印费等，应于费用发生时直接计入当期损益。

2：具体会计处理：

核算时点：相关费用发生时

核算依据：费用报销单、付款申请单、费用发票等

（三）内部控制

1：对于重大的战略性合同采用总公司规定的合同范本，合同审核单在经监审处、厂长批准的基础上，还需要战略采购部批准。日常采购计划也根据月度排产会的生产计划制定，确定供应商、货品量及价格之后，由采购部门拟定采购合同，报送审批，依次经部门主管，最后由总经理批准。

2：ERP控制

ERP中采购订单的控制主要是设计职权分录和具体业务控制的管理。第一职责分离：管理层应当采取措施，权限的授予与工作岗位职责一致：创建采购订单、创建供应商主数据、更改供应商主数据、确认供应商主数据变更。第二具体业务分录与控制。创建采购申请与审批采购申请职责分离、变更采购申请与审批采购申请职责分离、创建采购订单与审批采购订单职责分离、变更采购订单与审批采购订单职责分离、创建采购单与在模块处理供应商发票职责分离、审批采购单与在模块处理供应商发票职责分离。创建采购单与采购订单收货职责分离、变更采购单与采购订单收货职责分离。

三：原材料采购、检验、入库。

（一）主要经济事项

1：采购原料

2：对原料进行计量和检验

3：原材料入库

（二）会计核算规定

（1）相关会计政策：

A:在原料入库前的检验过程中发生的相关费用，如检验材料费、员工成本等，一般计入制造费用；与研发项目相关的检验费用则计入“研发支出-费用化支出”。

B:以原料到厂并经过检验合格后，作为物权转移标志，确认加工原料或暂估确认原料。

C:收到原料而未收到发票情形下，应在月末根据暂估入库清单等凭证对货到票未到的原料进行暂估入账。同时收到原料与发票情形下，根据发票金额确认加工原料采购成本，并确认进项税额。

D:如果采用暂估冲回方式处理暂估，那么每月初对上月暂估的原料做红字分录予以全额冲回；在取得供应商开具的发票时，根据发票金额确认原料采购成本。如果不采用暂估冲回方式，而是所有材料不管本月是否受到发票，都是通过暂估入账，然后根据收到发票进行账务处理。

E:原料采购成本是指从采购到入库前所发生的全部支出，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于采购成本的费用。对于采购过程中发生的原料毁损、短缺等，除合理的途中损耗应当作为其他可归属于采购成本的费用计入采购成本外，应区别不同情况进行会计处理：从供货企业、外部运输机构等收回的其他赔款等，应冲减所购原料的采购成本；因遭受意外灾害发生的损失和尚待查明原因的途中损耗，暂作为“待处理财产损溢”核算，查明原因后再作处理。

（2）具体会计处理：

1:收到原料而未收到发票：

A:暂估确认物资：

核算时点：月末

核算依据：暂估入库清单等

每月月底，由业务员从系统中导出已入库但未收到发票物资的数据，编制《暂估明细清单》，由财务会计凭《暂估明细清单》在财务系统中手工进行暂估入账，分录如下：

借：原材料

贷：应付账款—暂估

B:根据取得的发票确认原料和进项税额：

核算时点：取得供应商开具的发票时

核算依据：采购订单、采购发票、入库单、质检单等

如果采用暂估冲回方式处理暂估，那么每月初对上月暂估的原料做红字分录予以全额冲回；在取得供应商开具的发票时，根据发票金额确认原料采购成本。会计处理为借：原材料 （负数） 贷：应付账款-暂估（负数），然后根据收到发票 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款

如果不采用暂估冲回方式，而是所有材料不管本月是否收到发票，都是通过暂估入账，然后根据收到发票进行账务处理。

（三）内部控制

（1）入库控制

材料送到后，由物流仓储部门检查物品数量，确认无误，提出收货申请，然后由质量检测部门对货品的质量进行抽样检查。质检时由质检员和复核员共同检测以保证产品的质量合格，然后由专人将质检情况录入ERP系统，再由质检处处长在系统中进行审批。在ERP系统中，只有通过检测才能够进入下一步骤继续入库。对检验合格的物资，办理入库。仓库管理员需有称重计量单，确认货物数量正确，然后在系统中制作采购收货凭证，并打印出来，由验收方和收货方共同签字，然后在系统中录入，确认收货。收到发票后，将发票与入库单、采购订单进行三单核对，核对无误后，财务部确认存货及应付账款。

（2）退料控制

对于检测不合格的材料，检测部门开具《不合格品处置单》，由检验部门签字确认产品不合格，并提交生产经营办寻求解决办法。有生产经营办和生产部门以及采购部共同商议，提出退货或者换货的处理办法，由各部门负责人签字确认，再交由采购部门进行处置，有规划技术处监督。处置完毕，由两部门负责人签字确认。

Erp哪里查应付账款余额

在Erp网站查询。

1、登录Erp网站，登录个人信息进入。

2、在页面上方找到报表查询，进去后找到应付账款明细表。

3、在右上角选择需要余额的时间，即可查看Erp应付账款余额。

ERP的财务凭证的操作与设计--开源软件诞生23

赤龙ERP财务凭证讲解--第23篇

用日志记录“开源软件”的诞生

如果ERP中不存在财务核算模块，那么凭证和分录就是系统主流程的结束。对于财务来说，不管做的何种业务，不管业务的流程是什么，最终都会产生财务凭证，财务凭证也是记账的依据。从线下的角度来讲，传统的实现方式就是填写凭证单，有的企业也分为支出单和收入单，一般是由业务人员或商务人员填写，交给财务审核后再做账。而线上的操作变得更为简单，只要存在业务模块的凭证单据可以根据模板自动生成，而其他的凭证才可能会需要手工创建。这在很大程度上降低了业务人员和财务人员的工作量，也极大地降低了出错的概率。

下面我们来聊聊凭证和分录涉及的功能以及解决了哪些问题。

（1）凭证模板：简单来说凭证模板是为了快捷生成凭证的，既然使用了ERP谁也不再希望手工录入凭证，所以凭证模板就必不可少。凭证模板定义了两类模板，一类是自定义模板，它仅仅是为了使用户在手工填写凭证时更为方便和快捷；而另一类是业务模板，它实现了在子分类账中的分录的自动生成，这也是我们经常所说的财务业务一体化的基础。

（2）子分类账：子分类账是一个中间概念，大家都知道总分类账，即总账，是最终记录财务信息的地方。而子分类账是在总账之前记录财务信息的地方，子分类账全称是业务子模块分类账，作用就是将业务模块自动生成的会计分录记录其中，并作为最终过账的数据基础。结合上述的凭证模板就可以在子分类账中快速的生成业务对应的会计分录。

（3）财务业务一体化：ERP中总会提到的一个词，但什么是财务业务一体化，大多数人都解释不清。其实简单来说，就是在ERP的业务模块操作时，同步生成财务数据，这个财务数据是静默生成的，对于业务来说可以是透明了，而财务就可以直接使用这些信息而无需手工做账，同时系统在财务端只需对账和审核，甚至ERP还会在基本逻辑确定后帮助用户做数据验证。

一、凭证模板管理

操作说明：

1、进入“凭证模板管理”菜单，可查看所有凭证模板的列表

2、新增凭证模板

（1）点击“新增凭证模板”按钮，打开编辑页面

（2）首先选择业务类型，包括：自定义和其他各种业务

（3）输入模板名称和凭证字

（4）录入凭证行的会计科目并录入摘要

（5）如果存在多个借方和贷方，可以点击“加号”，添加新行

（6）如果是业务类型选择了非自定义的业务，还需要在金额列选择借方或贷方

（7）确认无误后，点击“凭证模板保存”即可

二、凭证管理

操作说明：

1、进入“凭证管理”菜单，可查看所有凭证的列表

2、新增手工凭证

（1）点击“手工凭证”按钮，打开编辑页面

（2）选择凭证模板，如果用户希望手工录入凭证则不用选择，否则选择一个模板就会自动带出所有模板中的内容

（3）录入凭证字、凭证日期、摘要、会计科目、借贷方金额

（4）确认无误后，点击“凭证保存”按钮

（5）用户提交并审批通过后，凭证生效

3、新增自动凭证

（1）在凭证列表页，点击“自动凭证”，并选择付款单生成或收款单生成

（2）选择需要生成凭证的付款单或收款单，并点击“确定”

（3）此时会根据付款单或收款单生成凭证，用户查看无误后，提交审批即可

三、子分类账分录

操作说明：

1、进入各业务系统，在数据审批通过后，可查看当前业务的会计分录

2、点击“重新生成分录”，可在凭证模板修改后，重新生成对应的会计分录

如果您对我们正在做的开源软件感兴趣，欢迎各种形式的合作，加入我们一起打造一套开源的信息化解决方案。

关于erp中怎么查会计分录和erp怎么看的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的会计分录技巧了吗？如果你还想了解更多会计分录相关的文章，记得收藏关注本站。