​公司个人电话费可以做费用吗

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公司个人电话费可以做费用吗

可以,以公司报销电话费的形式入帐,按报销人员的工作岗位划分费用列支渠道.办公室人员计入管理费用,销售人员计入营业费用,车间人员计入制造费用.

公司报销标准是什么?

税务局或地方财政部门没有明确规定,是企业自己制定的,在税务局备案就可以.

差旅费报销制度

一、目的:

为了保证出差人员工作与生活的需要,规范公司经费开支管理,根据我公司具体情况制订本制度.

二、内容:

(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销.

(二)除总经理、副总经理外,其他员工出差费用按以下标准报销.

1、交通费:员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧),长途汽车票、公共汽车票据实报销.

2、住宿费:一般地区150元/天,经济特区(省会城市、直辖市)200元/天.上述标准范围内凭发票据实报销,超过部份自理.

3、伙食补助费:实行包干办法,每人每天30元,按出差的实际天数计发,不足一天的按全天计算.大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况,按次补助午餐费10元.

三、其他有关事宜:

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记.

2、员工出差路途遥远或任务紧急的,经总经理批准可乘坐飞机,并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费.

3、员工公出原则上不能乘坐出租车,确因工作需要或携带贵重物品的,经总经理批准方可据实报销出租车票.

4、总经理、副总经理出差,随行人员因工作需要,可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费.

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件,会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的,与会人员不准再支报伙食补助费.

6、员工在出差的同时发生业务招待费的,另行报销.

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续,报销时应根据"差旅费报销单"上规定项目认真填写,伙食补助费无票据,直接在报销单上填写,交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面,由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销.

8、本制度自批准之日起实施.

公司个人电话费可以做费用吗?对此,上文中的解答是可以作为电话费报销入账的.在记账的时候按照发生电话费的员工的所属部门记账就可以了.如果是管理部门的员工,就计入管理费用科目中核算;如果是制造部门员工,就计入制造费用中.

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