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现金流量科目如何设置

会计学习资料2192022-11-28

本篇是有关现金流量科目如何设置的会计知识内容，文章给您详细介绍了会计实务人员和税务会计人员工作和学习过程中现金流量科目如何设置的相关财税知识，可能能只为帮助您搞定现金流量科目如何设置的财税实务问题。

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现金流量科目如何设置，如果不太了解没有关系，本文会计实务网搜集整理了相关信息，请大家参考。

现金流量科目如何设置

比如用友T3财务软件现金流量表设置方法如下：

①指定科目：打开会计科目→编辑→指定科目→现金流量科目→把“现金”和“银行存款”的明细科目指定到右侧;

②增加现金流量项目：基础设置→财务→项目目录→增加→现金流量项目→完成→退出;

③进入财务报表→选择现金流量表，生成步骤同资产负债表，用友软件中现金流量表没有预置公式，客户先要定义好公司。

现金流量表中的"现金"具体指什么

现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

库存现金，是可以随时持有并用于支付的存款，一般就是资产负债表上"货币资金"项目。

现金等价物，通常是指从购入日至到期日在3个月以内能转换为已知现金金额的债券投资。

现金等价物是指在资产负债表上"短期投资"项目中符合以下条件的投资：

1、持有的期限短 ;

2、流动性强;

3、易于转换为已知金额的现金 ;

4、价值变动风险很小 。

以上就是关于现金流量科目如何设置的相关内容，希望本文对你有所帮助，更多与科目有关的文章，请继续关注会计实务网。

上述便是会计考试资料有关《现金流量科目如何设置》的全部内容，会计行业的朋友不管在工作过程还是学习考评中碰到「现金流量科目如何设置」相关的财税问题，欢迎大家留言讨论。

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