车票退回怎么做会计分录（车票 退）

会计学习网今天要给大家分享的是有关车票退回怎么做会计分录的会计知识，希望对于会计朋友学习车票 退的过程中有帮助。

本文目录一览：

• 1、报销差旅费退回现金会计分录怎么做
• 2、老师好,请问购买的火车票退了的手续费怎么做会计分录
• 3、退票的会计分录怎么做
• 4、收到退回的发票应怎样做会计分录
• 5、求退车票以及退票扣费、机票差额补交的会计分录
• 6、请问车票怎么做会计分录啊?

报销差旅费退回现金会计分录怎么做

1、借：管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，贷：其他应收款-某人，有剩余现金归还，借：库存现金 贷：其他应收款 -某人，补款时，借：其他应收款 -某人，贷：库存现金等。

2、差旅费由于出差的目的、业务性质、报销人员不同，报销部门不同，入帐科目不一样。

3、报销差旅费退回现金会计分录 预借差旅费：借：其他应收款 贷：库存现金 报销差旅费：借：管理费用/销售费用 库存现金 贷：其他应收款 差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。

4、报销差旅费时的会计分录： 借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。

5、会计分录为：借：管理费用-差旅费 （ 800元），库存现金（200）；贷：其他应收款-备用金-王红（1000元）预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。

老师好,请问购买的火车票退了的手续费怎么做会计分录

员工出差的退票费，入“差旅费”会计科目。因为退票的起因是因为出差事由。能计入管理费用-差旅费（车票、机票）明细科目，不需要另外增加一个退票手续费的三级科目。

税务局退给单位的个税手续费的会计分录：借：银行存款贷：其他业务收入贷：应缴税费---应交增值税《中华人民共和国个人所得税法》第十一条规定，“对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。

如果是销售方发票开了，又被对方退票了，要分已做账和尚未做账处理。

借；银行存款 贷；财务费用-手续费 具体步骤： 首先，在“财务费用”科目下应设置“手续费”二级科目，专门用来核算手续费用。 发生手续费时，根据手续费回单，做会计分录。 期末结账时，查询手续费科目余额。

退票的会计分录怎么做

开出去的支票，被对方银行退回来，那么把退回来的支票和新开的支票票根合在一起，做分录时：支票退票重开。借 银行存款 -10000(贷方红字)。贷 银行存款 10000(贷方)。

如果是销售方发票开了，又被对方退票了，要分已做账和尚未做账处理。

火车票退票手续费会计分录：借：管理费用——差旅费（火车票退票手续费）贷：现金 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。

两种方法。第一种：适用于当月开出当月换开。因为没有跨月，可以直接在原先分录后将退回支票和新开支票存根附好。分录中记录先开支票的票号废，写上新开支票票号。

收到退回的发票应怎样做会计分录

收到退款做会计分录的方法如下：收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。

情况一 退回的发票没有跨月，即2月4日开的发票，2月28日前退回，这是金三系统还可以做发票作废处理，收回所有联次后，直接在系统中作废。

因为收到专票的时候没有做账务处理，所以退票的时候就不需要做账务处理。而开票方需要做账务处理，因为他开票了，然后需要再做一次退票或者是作废票处理。可以开票方需要做红字冲销分录。把原来做的分录用红字冲销就可以了。

求退车票以及退票扣费、机票差额补交的会计分录

1、原车票使用现金购票的，新车票票价高于原车票时，补收差额；新车票票价低于原车票时，退还差额，对差额部分核收退票费并执行现行退票费标准（均为现金）。

2、飞机票退票扣多少钱 持联城、来回程客票的旅客要求退票，根据提出退票的时间和各航段的离站时间按上述规定办理。如果客票全部未使用，应从全部原付票款中减去根据退票规定收取的退票费，余额退还旅客。

3、机票退票扣费是根据退票时间确定的。24小时以前，应支付原票款10%的退票费；24小时以内，2小时以前，应支付原票款20%的退票费；2小时以内，应支付原票款30%的退票费；误机，应支付原票款50%的退票费。

4、因承运人的原因，旅客的舱位等级变更时，票款的差额多退少不补。退票。

5、退票必须去火车站，有专门退票的窗口，而且必须在开车前2个小时。退票费按每张车票面额20%计算核收(退票费的尾数不足一元是按四舍五入到元)，2元以下的票价不退。

请问车票怎么做会计分录啊?

火车运输货品可以计入销售费用科目。具体账务处理是：借：销售费用-运费 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 销售费用是指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用。

火车运输货票如何做会计分录？代付时；借：其他应收款--×××贷：现金。回来现金给你时；借：现金贷：其他应收款--×××。回来时老板不应该给你现金，应该给你火车票让你报销。

员工家属的高铁票做分录是 借；管理费用——差旅费，应交税费（进项税额），贷；库存现金等科目。

管理费用，汽车保险费贷，银行存款。地区的报销火车票的分录是管理费用，汽车保险费贷，银行存款。火车票，是乘客乘坐火车需出示的票据，主要由客票和附加票两部分构成。

综上就是 kj.yyrjxz.com 小编关于车票退回怎么做会计分录的会计分录知识的个人见解，如果能够提供给您解决车票 退账务问题时的帮助，您可以在评论区留言点赞哟。