会计分录金额多记怎么调整（会计分录金额书写格式一定要错开了）

这篇会计分录的文章要给大家谈谈会计分录金额多记怎么调整，以及会计分录金额书写格式一定要错开了对应的会计知识点，希望对会计朋友学习有所帮助。

本文目录一览：

• 1、会计科目记错,怎么调账?总账和明细账怎么调整?
• 2、上个月多入了项目材料成本这个月如何调帐
• 3、上月收入多记了,本月如何冲销?
• 4、做会计题,会计科目错误,金额多记,该怎么写更改步骤?谢谢了
• 5、凭证上个月邮递费金额多做了6元这个月怎么调整?

会计科目记错,怎么调账?总账和明细账怎么调整?

1、借：银行存款 贷：库存现金 不影响上年利润，可直接调整会计科目。 对错帐进行调整，应分以下两种情况： 一是年度内发现的错帐，可通过编制与原错误分录相同的红字分录，对错帐予以冲销，再编制正确的蓝字分录进行调整等即可。

2、重新做对的分录 就是还写原来错的会计分录，金额用负数或红数记账，冲回原来的错误分录。

3、只有从凭证上找错误。明细账和总账登了不要紧，不平是因为金额写错的关系，不怎么影响的。手工账最好在写完凭证后再写个T字账，防止借贷不平的发生。科目记错了？就把这张凭证复印一份留下月冲掉再重新写一份调账。

4、会计科目用错了，怎么调整？求解答 调整分录有两种方法，一种是红字调整，就是先按原先分录的内容，用红色的笔做同样的分录，然后再做正确的分录。

5、会计科目记错了的调账说明可以编写如下表格信息：表头需写：XX公司 会计差错更正或账务调整说明。左上角写上表单编号。表中第一栏：原记账凭证编号及摘要。表中第二栏：更正（或调整）原因说明及内容。

6、回头翻一下原始凭证就知道了，不用太紧张的，呵呵。

上个月多入了项目材料成本这个月如何调帐

1、原材料多入库调账有两种种方法：当发现原材料入库多转生产成本时，需要将多转的原材料调回，将生产成本调整至准确金额。

2、先在总账模块删除原收发原材料的分录。然后，在采购模块取消原收货/出仓单的相关审核，修改这些单据的数量，重新运行系统计算单价(或者手动修改发货单/出仓单的单价)。然后重新生成凭证、再审核、结账。

3、借：库存商品（或原材料等），借：应交税费 -增值税（进项）贷：应付帐款或银行存款 按实际发票再做上面的兰字分录。这样差额就修正过来了。

4、以前年度多进入成本调账方法如下，用交滞纳金：将上年多做的成本计入以前年度损益调整科目的贷方。于上年多做成本导致上年少计了所得税费用，将少计的所得税费用计入以前年度损益调整科目的借方。

5、可以调到***准备金科目里，点到为止，你懂得。

上月收入多记了,本月如何冲销?

方法“首先是用红字按多记的金额填制一张与原应借、应贷会计科目相同的记账凭证，在摘要栏中写明”冲销某月某日第某号凭证多记金额“；然后用红字登记入账，以冲销多记的金额。

在不考虑税金的情况下，应该是按多计现金的原凭证原会计科目方向做红字就可以冲销：借：库存现金 1000红字 贷：主营业务收入 1000红字 不是按照你写的分录冲销的。

我上个月的制造费用直接转到了本年利润，我这个月再冲回来行吗？ 做一笔红字冲销上个月那张凭证 请问本年利润月末怎么结转，上个月余额在借方。

可以采用此方法更正。方法首先是用红字按多记的金额填制一张与原应借、应贷会计科目相同的记账凭证，在摘要栏中写明冲销某月某日第某号凭证多记金额然后用红字登记入账，以冲销多记的金额。

通常情况下，根据上月的会计分录编制负数金额（即应冲销的金额）的反冲分录就可以了。但是，必须先核实冲销的依据，例如冲减金额的负数发票以及相关的冲销原始凭据或折扣折让说明等，具备齐全完整的原始凭证。

做会计题,会计科目错误,金额多记,该怎么写更改步骤?谢谢了

用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证，在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”，填制日期为错账的更正日期，凭证编号按本日已编凭证编写。用红字金额记入应记账户，以冲销原来的错账。

记账凭证是正确的，登账时科目记错。可用“划线更正法”。即错记账户上本条摘要文字和金额用一条红线划掉，并由相关人员盖章，再根据凭证在应记的科目中补充这项业务记录。

会计科目错误的方法是：在系统基础设置功能块下打开改会计科目窗口，修改科目余额方向后保存。但是如果该会计科目已发生过业务，其余额方向就不能修改。

凭证上个月邮递费金额多做了6元这个月怎么调整?

你这种情况是账面和报表都多报了，还是只是报表多报了，与账面不符，如果只是报表多了，这次报的时候直接改成正确的就可以了。如果是账面和报表都多报了，那就要更正凭证，把多报的冲回来。

补充更正法 这种方法适用于记账凭证金额少计的情况，当发现前面月份出现记账凭证少计金额时，直接按照原来科目填写记账凭证，借贷方金额填写少计的金额。

可以差额更正，即冲掉多记的金额。全额更正，即做一张红字凭证，冲掉上月做错的凭证，然后再做一份正确金额的凭证。第二种方法比较全面，直观，建议使用。

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