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差旅费使用注意事项是有？

会计学习资料2702023-01-04

文章是有关差旅费使用注意事项是有？的会计知识内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中差旅费使用注意事项是有？的相关财税知识，说不定能够您解决差旅费使用注意事项是有？的财税学习和工作问题。

差旅费使用注意事项是有？

一.差旅费必须在各部门预算总额内控制开支, 差旅费超预算不得开支.

二.员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准.凡未得事先批准的,一律不予报销.

三.员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;

四.出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等

差旅费,无本人姓名的原始发票须在背面签名.

2、乘坐飞机的,订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销.

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期.

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证.对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的,不予报销.

5、原始票据丢失、毁损的,当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额,经直属上级与所在部门第一负责人签批后,报学院、学校分管领导签批报销.

6、超标乘坐交通工具的,其交通费的报销,按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额,超额部分自行承担.

上述内容便是会计知识关于《差旅费使用注意事项是有？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「差旅费使用注意事项是有？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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