银行存款付款账号有误退回怎么处理

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银行存款付款账号有误退回怎么处理

如果是当天的就不用做了。正规的做法是收付都要入账。

重复付款，还冲原来你付出去挂的往来啊 。

比如，你复了两笔 ：

借 应付账款-XXX 2笔钱 贷：银行存款

现在收回退款 借

银行存款 贷： 应付账款-XXX 1笔钱应付账款-XXX就平了。

转账错误，账户有误，又退回会计账务处理？

转账错误，如果原付款还没有做账的话，当然可以 借：银行存款

贷：银行存款。

如果原付款已经记账，则要做冲回处理， 借：应付账款 红字

贷：银行存款

红字

如果原付款已经记账，，退回又要重汇的话，也可以 借：银行存款

贷：银行存款

客户重复付款了我的会计分录怎么做

笔钱是要退还给客户的 ，你可以先放在其他应付款，等还给客户后冲减其他应收款就可以了。

客户付款：

借：银行存款

贷：其他应付款-客户

还款后；

借其他应付款-客户

贷：银行存款

银行转账支付原材料货款，由于帐号错误，款退回，会计分录应怎么编

1、转出的时候(如果是跨行转账，有费用需要支付)：

借：应付账款-XXX公司

财务费用-手续费

贷：银行存款

2、错误转账被退回的时候(当时错转时候支付的手续费是不退的)：

借：银行存款

贷：应付账款-XXX公司

对于此类性质业务，也可通过一个往来账过渡科目(如其他应收或其他应付)来替代应付账款科目，以免混乱应付账款科目记载的内容。

(一)企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值)， 借记"材料采购"、"在途物资"等科目，按可抵扣的增值税额，借记"应交税费--应交增值税(进项税额)"等科目，按应付的价款，贷记本科目。

企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记"应付账款"，贷方转出"待处理财产损益"中相应金额。

(二)接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记"生产成本"、"管理费用"等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记"银行存款"等科目。

银行存款付款账号有误退回怎么处理？会计实务网小编觉得只是银行付款凭证的附件时间不正确，重新汇后对凭证相对应的附件进行更换，不用再做凭证，手续费用是单独做凭证的和银行款项的收付是两个会事项。

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