窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理

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窗式比对失败增值税未申报或未对比问题处理

(一) 一般纳税人

问题原因：抄报税的顺序不正确。

解决方案：需要先在开票软件中上报汇总，然后财务做网上申报，申报成功后反写。

(二)问题原因：应总局要求，小规模纳税人正式启用一窗式比对，当月是否申报取决于企业是月报还是季报

解决方案：

1)企业确定自身属于月报还是季报企业

2)月报企业：用户需要每月进行申报后才能清卡/反写，具体按照一般纳税人的抄报操作流程即可(先在开票软件中上报汇总，然后财务做网上申报，申报成功后反写)

3)季报企业：遵循季度进行申报，其他月份进系统时会自动清卡(建议每月1-15号查看开票截止日期是否自动跳至下月，如未跳转，请及时联系服务单位)

注意：小规模纳税人不清楚自己是月报还是季报，请咨询当地税务局

(三)个体工商户(定额定期用户)

问题原因：定额定期用户每月需要等税局批量申报后才可以清卡

解决方案：错开月初抄报高峰期，尽量在每月7号之后再进行抄报清卡

窗式比对失败增值税未申报或未比对解决方法

解释：票、表、比对

票 = 税控设备开票金额

表 = 增值税申报表

比对 = 税控盘做了上报汇总之后，会计再进行电子申报，系统会自动进行票表比对，比对通过了才可以清卡

解释：月报、季报

月报用户：一般纳税人、小规模自开专票纳税人，每个月都要申报以后才能反写清卡

季报用户：个体户、小规模企业核定为季报的，每年的1月、4月、7月、10月需要申报增值税表

正确操作流程如下：

第一步、登录开票系统--进入【网上抄报】--点击【上报汇总】

第二步、由会计电子申报【增值税申报表】

第三步、登录开票系统--进入【网上抄报】--点击【反写】

注意：

月报用户：每次都要按照以上流程走

季报用户：每年的4月、7月、10月、1月按照以上流程操作，其他月份可以直接上报汇总，再反写

解决方案：

1、如果你提前申报了，在未缴税的情况下，你可以把申报表作废，再重新申报，它也会进行比对，你就可以反写清卡了。

2、去税务大厅清卡(提示：有些地方还可以联系税控服务人员，把税号给他，让他给你在税局做比对后，你就可以清卡了!当然，有些工作人员不方便操作的，也请谅解)

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