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电子发票冲红还能报销吗？

会计学习资料2942022-12-07

这篇是关于电子发票冲红还能报销吗？的会计学习资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的电子发票冲红还能报销吗？财税知识，我们相信也许能够帮您解决电子发票冲红还能报销吗？的财务和税务的问题。

电子发票冲红还能报销吗？

电子发票冲红之后是不能够报销的，需要对方开具新的发票进行报销。

1、登陆增值税发票税控开票系统

2、点击发票管理,若未进行发票读入,先点击发票读入按钮,确认读入发票信息;若已读入发票,可直接点击发票填开按钮,选择"电子增值税普通发票填开"

3、确认当前发票代码、号码,点击确认

4、正常填写发票内容,注意记录开具发票代码、号码、金额信息,点击保存,完成填开流程

5、系统自动跳转填开下一张电子增值税普通发票信息,点击确认,进入下一张电子增值税普通发票填开界面

6、点击上方"红字"按钮

7、在弹出框内二次填入记录的对应蓝字发票的发票代码、号码,点击"下一步"按钮,确认对应蓝字发票,进入发票填开界面,当前发票信息与之前开具的蓝字发票信息一致,但是金额为负,确认无误后点击"保存"按钮

购买方如何开具红字发票？

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。

3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

1．因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料

2．因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料

电子发票冲红是不能报销的，因为电子发票冲红代表之前那张发票已经是无效的了，而拿已经冲红的发票去报销是不可以的，需要报销的话，还是要对方开具新的发票再进行报销处理。本文对于“电子发票冲红还能报销吗？”的解答就到这里了，是不是还有小伙伴觉得不够尽兴，可以到会计实操网了解更多的会计知识哦！

以上内容便是会计分录关于《电子发票冲红还能报销吗？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「电子发票冲红还能报销吗？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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