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老板报销差旅费怎么做账？

会计学习资料2212022-12-06

本文是有关老板报销差旅费怎么做账？的会计资料内容，在这个文章中，小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的老板报销差旅费怎么做账？财税知识，我们相信也许能够帮您解决老板报销差旅费怎么做账？的财务和税务的问题。

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老板报销差旅费怎么做账？

答：如果老板在外地，把那些回单留底，并注明用途，等老板回来报销时你可以跟他说哪一天汇了多少钱给他，如果他在公司，可以叫他把借据给你。老板的差旅费单据填制报销单，让老板签字后付款给他。然后凭报销单做记账凭证据以登记相关账簿。

实务中，一般也没什么手续，因为财务上的工作人员一般是老板信任的人，原则上不会出什么问题。转到老板账上的钱应该借记其他应收款——老板，贷记现金，银行存款。

会计实操提醒：根据企业的实际情况，每个企业的出差报销标准都是不一样，具体可以参考《中央和国家机关差旅费管理办法》出差报销标准。

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。凡未得事先批准的，一律不予报销。

2、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。

4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见差旅费报销管理制度。财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

对于老板报销差旅费怎么做账，会计实操就给您提供了上述方法，希望您能够掌握。如果您不知道，最好是结合相关的案例，以便更好的学会报销差旅费怎么做账。

上述内容便是税法实务关于《老板报销差旅费怎么做账？》的全部内容，如果作为会计的您在学习「老板报销差旅费怎么做账？」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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