公司扣回会计分录怎么做（公司扣款怎么做账）

kj.yyrjxz.com 小编在本篇文章中要讲解的会计分录知识是有关公司扣回会计分录怎么做和公司扣款怎么做账的内容，详细请大家根据目录进行查阅。

本文目录一览：

• 1、...负担的医疗费5000元,拟从其工资中扣回,怎么做会计分录?
• 2、...同时已扣回职工欠款式10000元。会计分录怎么做啊
• 3、公司销售给客户的回扣应该怎么做会计分录?

...负担的医疗费5000元,拟从其工资中扣回,怎么做会计分录?

1、借：应付职工薪酬-医疗费 5000 贷：银行存款 5000 垫付的医疗费从工资中扣出，则应付职工薪酬减少，因为应付职工薪酬属于负债类科目，贷方记增加，借方记减少。

2、你也可以能过现金或者是银行存款或银行存款收回的呀 借：应付职工薪酬 5 000 贷：现金或者是银行存款5000 借：现金或者是银行存款5000 贷“其他应收款 现金一收一支，抵没有了，所以直接做上面的分录就可以了。

3、这笔钱企业已经代职工支付了，支付时应记入其他应收款中（应向职工本人收回），现在扣回代垫款，其他应收款减少，记贷方。所谓代垫说明这笔职工医疗费应该由职工本人负担，在支付工资时扣回。

...同时已扣回职工欠款式10000元。会计分录怎么做啊

同时冲回成本：借：库存商品 贷：主营业务成本 如果应收账款已经收到了，就不用冲应收了，直接冲银行存款。

一：写分录的前提是要会做阅读理解题干：甲公司与乙公司签订一项购货合同，甲公司从乙公司购入一台需要安装的大型机器设备。合同约定，甲公司采用分期付款方式支付价款。

在会计中，银行存款属于资产类。期末余额就在借方。在会计分录中，借方表示增加。贷方表示减少。 银行存款是企业存入银行或其他金融机构的货币资金。

只影响企业当月多支付成本费用问题。在工资表上税务看不出来多付工资，事实这样还是不要调整分录，影响到个税问题.建议下月少计提，下月实际工资减去上月多计提数等下月实际计提数.这样就扣回多付工资。

上月实际计提应发工资为20000，发放时发成23000，发放之后借方余额3000元；本月计提时多计提3000元就可以了，本月计提25000，发放22000元，余额就平了，不需要专门做会计分录调整。

公司销售给客户的回扣应该怎么做会计分录?

现金返利：即直接把现金返给商家。这种返利方式比较简单，只需要做一个费用单即可；进入【财务处理】-【一般费用单】；选择对应的客户，选择往来单位和对应的费用科目，保存审核即可。

问题二：给客户的回扣 怎么入账 由客户提供发票，你公司据以入账（客户应开收入发票的）。准确地按税法规定，应由销货方开红字发票，冲减销售收入。如果做成工资，肯定是要代扣代缴个人所得税的。

分录为：借：应收账款（负数），贷：主营业务收入（负数），应交税费—应交增值税（负数）。另外一种是给对方销售人员或者员工的，这种建议计入销售费用—佣金，由对方开具劳务发票入账。

有正式佣金的发票的话，直接进销售费用；如果直接抵减销售款，记入财务费用。回扣是指卖方从买方支付的商品款项中按一定比例返还给买方的价款。

问题一：给客户的回扣 怎么入账 由客户提供发票，你公司据以入账（客户应开收入发票的）。准确地按税法规定，应由销货方开红字发票，冲减销售收入。如果做成工资，肯定是要代扣代缴个人所得税的。

公司给回扣给私人，怎么进行会计账户处理步骤如下：首先，我们要区分佣金、回扣和返点给谁。如果是给单位的，就要打销售折扣和现金折扣。未开票，打销售折扣；已开票，打现金折扣。

综上就是 kj.yyrjxz.com 小编关于公司扣回会计分录怎么做的会计分录知识的个人见解，如果能够提供给您解决公司扣款怎么做账账务问题时的帮助，您可以在评论区留言点赞哟。