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财务人员报销过程中注意事项

会计学习资料2032023-01-07

这是一篇关于财务人员报销过程中注意事项的税务知识内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中财务人员报销过程中注意事项的相关财税知识，我们相信可能您解决财务人员报销过程中注意事项的财税学习和工作问题。

　　票面填写：

　　1.部门名称：所在部门或办事处的名称

　　2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。

　　票据问题：

　　1. 票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。

　　2. 不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销

　　3. 报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。

　　4. 对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单‚报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。

　　5. 注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。

　　单据填写规定：

　　1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

　　2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

　　3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。

　　4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

　　5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。

上述内容便是会计职称考试资料关于《财务人员报销过程中注意事项》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「财务人员报销过程中注意事项」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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