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辖内往来和清算资金往来两个科目的区别是什么?

会计学习资料4942023-01-07

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辖内往来和清算资金往来两个科目的区别是什么?

清算资金往来包含辖内往来。

1、辖内往来:辖内往来是指一个清算行范围之内,经办行与经办行、经办行与清算行之间往来款项及资金清算情况。包括资金汇划业务辖内往来、系统内、同城交换辖内往来和通存通兑业务。注:经办行(含支行办事处、分理处、储蓄所等营业机构)。

2、清算资金往来:清算资金往来是指用于不同行之间清算的资金,如用于票据或同行款项划拨的准备金(在人行开户),各行之间的清算代理资金等。

3、辖内往来又叫小联行,是省内同行的清算。联行往来又叫大联行,是跨省同行清算。

4、现在上述二者合并成了清算资金往来。所以,清算资金往来包含辖内往来。

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