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基金管理人应当履行的职责？

会计学习资料1602022-12-30

本篇是关于基金管理人应当履行的职责？的会计实务内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中基金管理人应当履行的职责？的相关财税知识，说不定能够您解决基金管理人应当履行的职责？的财税学习和工作问题。

基金管理人应当履行的职责?

《中华人民共和国证券投资基金法》第十九条公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责:

(一)依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜;

(二)办理基金备案手续;

(三)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

(四)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

(五)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

(六)编制中期和年度基金报告;

(七)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

(八)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

(九)按照规定召集基金份额持有人大会;

(十)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

(十一)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

上述内容是会计实操关于《基金管理人应当履行的职责？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「基金管理人应当履行的职责？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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