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退还给客户的差价怎么做分录?

会计学习资料3392022-12-07

本篇是有关退还给客户的差价怎么做分录?账务处理内容,在这个文章中,小编给会计朋友们详细介绍了财税人员需要了解的退还给客户的差价怎么做分录?财税知识,可能能帮您解决退还给客户的差价怎么做分录?的财务和税务的问题。

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退还给客户的差价怎么做分录?

先记到其他应收款里面吧,后面客户来要了或者补交了,就冲回.

如果多收了客户不要了,那就记入营业外收入,如果客户少收了没补,那就记入管理费用了.

没有预收账户这个科目的,将预收计入到应收里.

退还差价的会计分录:

多收客户的钱:

借:银行存款

贷:应收账款

退还给客户:

借:应收账款

贷:银行存款

可以让你的客户到当地税局办理一份产品销售折让证明,你凭此份证明可以开具红字负数发票,然后可以冲减当月的销售收入及税金.

分录:

贷:产品销售收入 负数金额

销项税金 负数金额

银行存款 正数金额

退还给客户的差价怎么做分录?多余的收入计入营业外收入,看过上文的解答大家理解了么,欢迎登陆会计实操一起学习.

以上内容是会计资料关于《退还给客户的差价怎么做分录?》的全部内容,如果作为会计的您在学习「退还给客户的差价怎么做分录?」时有疑问可联系客服或者在评论区留言评论。

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