会计学习资料
本站为您提供会计职称考试资料，会计实务/税法实务等学习资料！
当前位置：首页税法实务正文

​公转私不到账会不会被查

会计学习资料4582022-12-05

本篇是关于​公转私不到账会不会被查的会计实操内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中​公转私不到账会不会被查的相关财税知识，我们坚信能够您解决​公转私不到账会不会被查的财税学习和工作问题。

微信号：guoguoma2727
加微信, 免费领取51个行业会计分录大全！
复制微信号

公转私不到账会不会被查

3种情形,构成"非法从事资金支付结算业务"!

1、第一种是虚构支付结算情形!

即使用受理终端或者网络支付接口等方法,以虚构交易、虚开价格、交易退款等非法方式向指定付款方支付货币资金的;

2、第二种是公转私、套取现金情形!

即非法为他人提供单位银行结算账户套现或者单位银行结算账户转个人账户服务的;

3、第三种是支票套现情形!

俗称"支票串现金",即非法为他人提供支票套现服务.

除此之外,法规的第四项兜底项规定了其他非法从事资金支付结算业务的情形,以适应支付结算方式不断变化的需要.

公对私转账,风险有哪些?

1、挪用公款

公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的,而若是转到老板的私人账户,就难以区分到底款项是公用还是私用的.根据法律规定,公司的资金必须要收到监管,不可挪做私用,一旦发现有挪用公款的行为,严重的会被定罪入刑!

2、偷税漏税

都知道财务做账一定是要有原始凭证的,而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明,没有依法的纳税凭证,很有可能不会提供增值税发票,这就有偷税漏税的嫌疑了,一旦被查,企业将会面临巨额补税惩罚.

3、洗钱嫌疑

一旦个人账户大额收款累积次数过多,就会被银行列为重点监控对象,排查是否存在洗钱的可能.注意,会被列入重点监控的不仅仅是金额大,而且是一年内收款次数多的对象,并不是所以大额交易都会被监控.

公转私不到账会不会被查?对于这个问题小编的回答是不会,如果是构成"非法从事资金支付结算业务",那当然就会被查了,因为已经触犯了法律了,所以在这里小编要提醒各位老板,业务结算最好还是用公户来进行,不要触碰法律哦.

以上是会计知识关于《​公转私不到账会不会被查》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「​公转私不到账会不会被查」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

其他会计朋友正在阅读

· 工程施工各明细科目的具体内容

· 公司开具手工发票的账务处理怎么做

· 跨年度费用在汇算清缴时的处理

· 如何办理icp经营许可证？

· 流动资金周转次数多少合适？

· 农民工工资从专户发放如何做账

· 投资性房地产的折旧摊销可以在企业所得税前扣除吗？

· 金税盘证书已冻结什么意思

· 购车发票遗失如何办理登记上牌手续

· 收回以前年度应收账款的坏账怎么处理

· 哪些收入免征企业所得税？

· 扣缴的增值税可以抵扣进项吗

· 房地产税和个税的相关政策内容

· 日记账的记账、对账方法简介

会计朋友们正在学习

网友评论

免费领会计资料

10年老会计整理的51个行业会计分录！

热门文章
热门标签
最新留言
复制成功
微信号: guoguoma2727
加微信, 免费领取51个行业会计分录大全！
我知道了