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报销差旅费凭证怎么录入

会计学习资料1172022-11-28

这篇文章是报销差旅费凭证怎么录入的会计分录内容，文章给您详细介绍了会计实务人员和税务会计人员工作和学习过程中报销差旅费凭证怎么录入的相关财税知识，我们坚信能只为帮助您搞定报销差旅费凭证怎么录入的财税实务问题。

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报销差旅费凭证怎么录入，具体差旅费报销凭证内容是比较简单，一般直接录入到“差旅费”的科目即可。如果不太了解没有关系，本文会计实务网搜集整理了相关信息，请大家参考。

报销差旅费凭证怎么录入

一、出差时借款填写凭证

借：其他应收款--XX

贷：现金/银行存款

二、出差回来报销填写凭证：

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款--XX

1、如有余款

借：现金

贷：其他应收款

2、如有超支

借：管理费用-差旅费

贷：现金

差旅费，是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同。根据一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。

差旅费的注意事项是什么

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

以上就是关于报销差旅费凭证怎么录入的相关内容，希望本文对你有所帮助，更多与报销有关的文章，请继续关注会计实务网。

上述内容便是会计资料有关《报销差旅费凭证怎么录入》的全部内容，会计行业的朋友不管在工作过程还是学习考评中碰到「报销差旅费凭证怎么录入」相关的财税问题，欢迎大家留言讨论。

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