电子发票冲红后是否需要再开一张

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电子发票冲红后是否需要再开一张，电子发票冲红是不能报销的，因为电子发票冲红代表之前那张发票已经是无效的了，而拿已经冲红的发票去报销是不可以的，需要报销的话，还是要对方开具新的发票再进行报销处理。如果不太了解没有关系，本文会计实务网搜集整理了相关信息，请大家参考。

电子发票冲红后是否需要再开一张

依情况而定，如果是前期发票开错的情况，那么开具红字发票后需要重新开具正确的发票;如果是退货的情况，那么只要开具红字发票无需再开正数发票!

电子发票冲红还能报销吗?

电子发票冲红之后是不能够报销的，需要对方开具新的发票进行报销。

1、登陆增值税发票税控开票系统

2、点击发票管理，若未进行发票读入，先点击发票读入按钮，确认读入发票信息;若已读入发票，可直接点击发票填开按钮，选择"电子增值税普通发票填开"

3、确认当前发票代码、号码，点击确认

4、正常填写发票内容，注意记录开具发票代码、号码、金额信息，点击保存，完成填开流程

5、系统自动跳转填开下一张电子增值税普通发票信息，点击确认，进入下一张电子增值税普通发票填开界面

6、点击上方"红字"按钮

7、在弹出框内二次填入记录的对应蓝字发票的发票代码、号码，点击"下一步"按钮，确认对应蓝字发票，进入发票填开界面，当前发票信息与之前开具的蓝字发票信息一致，但是金额为负，确认无误后点击"保存"按钮。

购买方如何开具红字发票?

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。

3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

1。因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。

2。因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。

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