找回票据怎么做会计分录（票据找回是什么意思）

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本文目录一览：

• 1、购货方多付了我公司货款,我公司用承兑汇票退回,会计分录怎么记?
• 2、收到退回的发票应怎样做会计分录
• 3、给承兑100万,找回90万会计分录

购货方多付了我公司货款,我公司用承兑汇票退回,会计分录怎么记?

1、借：应收账款，贷：应付票据。付款人到期无力支付票款，企业在收到银行退回的商业承兑汇票，应作会计分录，借：应收账款，贷：应付票据。承兑汇票指办理过承兑手续的汇票，由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票。

2、使用汇票的单位必须是在商业银行开立账户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人(即付款人)便负有到期无条件支付票款的责任，同时汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。

3、首先，是银行汇票，不是银行承兑汇票对吧？其次，这要看你之前怎么记的了。

4、主要原因是企业预先付款给多了，因此退回多收款项。相应的会计分录为：借：预收账款 贷：银行存款 在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。

5、有退票原因吗，为什么退，是不要票要现金，还是票有问题等等 假设你付别人的款 借：应付账款 贷：应收票据/应付票据 现在退票了 借：应付账款（红字）贷：应收票据/应付票据（红字）即可 如果有别的原因，请列出。

收到退回的发票应怎样做会计分录

收到退款做会计分录的方法如下：收到款项 借：银行存款/库存现金（红字）。贷：应收账款（红字）。冲减收入 借：应收账款（红字）。贷：主营业务收入（红字）。应交税费-应交增值税-销项税额（红字）。

情况一 退回的发票没有跨月，即2月4日开的发票，2月28日前退回，这是金三系统还可以做发票作废处理，收回所有联次后，直接在系统中作废。

因为收到专票的时候没有做账务处理，所以退票的时候就不需要做账务处理。而开票方需要做账务处理，因为他开票了，然后需要再做一次退票或者是作废票处理。可以开票方需要做红字冲销分录。把原来做的分录用红字冲销就可以了。

普通发票如果还没入账只需收回作废。如果已入账，需做红字凭证冲回原来的蓝字凭证。

如果是销售退回，并开具了红字发票，那么你就按照前期入账的分录，做相反的分录就可以了。

商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑，或由付款人开出并承兑的汇票。

给承兑100万,找回90万会计分录

借：其他应收款-XX银行保证金-承兑汇票100万 贷：应收票据-银行承兑汇票100万 3借：预收账款-甲公司（或应收账款或其他应收款）贷：短期借款90万 大致是这样，具体分录见你公司会计科目设置。

借：应收账款，贷：应付票据。付款人到期无力支付票款，企业在收到银行退回的商业承兑汇票，应作会计分录，借：应收账款，贷：应付票据。承兑汇票指办理过承兑手续的汇票，由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票。

如果单位银行承兑给多了，那就是变成我们原来应收的账款，现在分成有一部分需要付给对方，可以将这部分记录到应付账款或者直接记在应收账款的贷方。

商业承兑汇票的会计分录的写法如下： 银行承兑汇票是由付款人委托银行开据的一种远期支付票据，票据到期银行具有见票即付的义务；票据最长期限为六个月，票据期限内可以进行背书转让。

目前的问题是票的来源上，你买100万承兑只付了A公司90万现金。

可以。只是对方单位需要给你公司出具利息收入发票（地税代开），你公司才能处理财务费用。

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